Siamar Reisen GmbH

Leipzig

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.482,00		751,00
II. Sachanlagen	42.645,00	44.127,00	36.728,48
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	139,18		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	268.308,53		246.360,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	124.827,88	393.275,59	85.125,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.949,88	7.443,31
Summe Aktiva		443.352,47	376.409,10

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	70.778,94	26.951,60
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-8.761,27	43.827,34
B. Rückstellungen	27.235,52	53.896,08
C. Verbindlichkeiten	329.099,28	226.734,08
Summe Passiva	443.352,47	376.409,10

ANHANG

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) erstellt.

Die Gliederungen sind unverändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk im Anhang gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze vermindert. Die Anlagegüter werden weitgehend linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 500 Euro werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt. Unverzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind abgezinst.

Rückstellungen für Latente Steuern werden wegen Unwesentlichkeit nicht bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten in Höhe 5.767,03 € Mietkautionen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr (Vorjahr: 5.764,67 €).

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen die voraussichtlichen Kosten für die Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses, für offene Urlaubsansprüche von Arbeitnehmern, für die Archivierung von Geschäftsunterlagen sowie für ausstehende Rechnungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Verbindlichkeiten

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen Zahlungen von Kunden auf gebuchte Reisen, die an die Reiseveranstalter weiter geleitet werden müssen.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt:

Art der Verbindlichkeiten	Restlaufzeit				Gesamt
	bis	1 bis 5	über
	1 Jahr	Jahre	5 Jahre	31.12.2012	31.12.2011
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
1. Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten	4.251,96	9.981,07	0,00	14.233,03	18.342,59
(Vorjahr)	(4.101,96)	(14.240,63)	(0,00)
2. Erhaltene Anzahlungen	237.985,92	0,00	0,00	237.985,92	143.912,60
(Vorjahr)	(143.912,60)	(0,00)	(0,00)
3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	29.112,85	0,00	0,00	29.112,85	32.800,06
(Vorjahr)	(32.800,06)	(0,00)	(0,00)
4. Verbindlichkeiten gegenüber
Verbundenen Unternehmen	1.190,00	0,00	0,00	1.190,00	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
- davon gegenüber
Gesellschaftern	1.190,00	0,00	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	46.577,48	0,00	0,00	46.577,48	31.678,83
(Vorjahr)	(31.678,83)	(0,00)	(0,00)
- davon aus Steuern	24.074,86	0,00	0,00
(Vorjahr)	(17.024,40)	(0,00)	(0,00)
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit	0,00	0,00	0,00
(Vorjahr)	(0,00)	(0,00)	(0,00)

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch Herrn Michael Riebel, Leipzig.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Alleinige Muttergesellschaft ist die Riebmer Touristik GmbH, Leipzig.

Es ist beabsichtigt, die Muttergesellschaft rückwirkend zum 01. Januar 2013 auf die Gesellschaft zu verschmelzen.

Die Schutzklausel gem. § 286 Abs. 4 HGB wurde in Anspruch genommen.

Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Leipzig, Februar 2013

Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18.02.2013