Dormben Hotel Hanover OpCo GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	7.204.514,96	3.021.758,13
2. Sonstige betriebliche Erträge	399.155,94	140.342,38
-- davon Erträge aus der Währungsumrechnung EUR 9,75 (Vorjahr: EUR 259,89) --
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-497.807,56	-221.500,17
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-2.879.135,07	-2.507.062,47
	-3.376.942,63	-2.728.562,64
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.805.349,35	-912.848,05
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-370.021,17	-314.610,80
-- davon für Altersversorgung EUR -7.824,75 (Vorjahr: EUR -7.748,00) --
	-2.175.370,52	-1.227.458,85
5. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-232.667,59	-235.126,06
	-232.667,59	-235.126,06
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.710.129,57	-1.661.279,24
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	197.184,03	90.249,12
-- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 197.184,03 (Vorjahr: EUR 90.249,12) --
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-24.950,18	-21.291,64
-- davon an verbundene Unternehmen EUR -24.950,18 (Vorjahr EUR -21.291,64) --
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	17.094,44	12.600,46
10. Ergebnis nach Steuern	-702.111,12	-2.608.768,34
11. Sonstige Steuern	-174.611,64	-58.804,61
12. Erträge aus Verlustübernahme	876.722,76	2.667.572,95
13. Jahresüberschuss	0,00	0,00

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.248,14	23.694,37
2. Geschäfts- oder Firmenwert	897.834,98	1.061.076,39
	917.083,12	1.084.770,76
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	156.916,40	177.974,44
	1.073.999,52	1.262.745,20
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	34.482,39	34.754,85
2. Geleistete Anzahlungen	38.705,20	36.284,74
	73.187,59	71.039,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	95.783,14	110.628,40
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3.722.100,99	5.183.326,38
-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 2.500.000,00 (EUR 2.515.753,43) --
3. Sonstige Vermögensgegenstände	110.792,73	89.632,01
	3.928.676,86	5.383.586,79
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.412.803,81	551.065,22
	6.414.668,26	6.005.691,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.788,63	16.397,39
	7.497.456,41	7.284.834,19

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.134.488,00	3.134.488,00
III. Gewinnvortrag	1.728.211,84	1.728.211,84
IV. Jahresüberschuss	0,00	0,00
	4.887.699,84	4.887.699,84
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	914.988,06	371.677,25
	914.988,06	371.677,25
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	214.608,30	262.048,83
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 214.608,30 (Vorjahr: EUR 262.048,83) --
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	171.624,91	22.845,56
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 171.624,91 (Vorjahr: EUR 22.845,56) --
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.246.338,73	1.648.324,69
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 46.338,73 (Vorjahr: EUR 442.840,37) --
-- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 1.200.000,00 (Vorjahr: EUR 1.205.484,32) --
4. Sonstige Verbindlichkeiten	62.196,57	92.238,02
-- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 62.196,57 (Vorjahr: EUR 92.238,02) --
-- davon aus Steuern: EUR 14.612,89 (Vorjahr: EUR 6.702,92) --
	1.694.768,51	2.025.457,10
	7.497.456,41	7.284.834,19

Anhang zum 31. Dezember 2022

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Dormben Hotel Hanover OpCo GmbH hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter HRB 89596 eingetragen.

Die Gesellschaft befindet sich seit 02. Dezember 2019 in vollständigem Besitz der Dormben Hann-Haag Hotels GmbH, Düsseldorf. Am 16. Juni 2020 wurde mit der Alleingesellschafterin als herrschendem Unternehmen ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 25. Juni 2020.

Der Jahresabschluss der Dormben Hotel Hanover OpCo GmbH, Hannover, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung in EUR erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB / § 267a HGB. Die größenabhängigen Aufstellungserleichterungen und Schutzklauseln wurden teilweise in Anspruch genommen.

Im Vorjahr wurden sonstige betriebliche Erträge aus Währungsumrechnungen in Höhe von EUR 259,89 unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ausgewiesen; der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Sonderposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert und handelsrechtlich über 12 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Andere Anlagen der Betriebs- und Geschäftsausstattung werden über eine Nutzungsdauer von 3 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800 werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang unterstellt wird.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit die Gründe für in früheren Geschäftsjahren vorgenommene außerplanmäßige Abschreibungen nicht mehr bestehen, wird eine Wertaufholung vorgenommen, soweit es sich nicht um einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwert handelt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung von 1 % auf Forderungen Rechnung getragen. Unverzinsliche oder unterhalb der marktüblichen Verzinsung liegende Forderungen mit Laufzeiten von über einem Jahr sind abgezinst.

Flüssige Mittel sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Börsenkursen bzw. Tageswerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände des Berichtsjahres setzen sich wie folgt zusammen:

Art der Forderung zum 31.12.2022	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	96	96	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	3.722	1.222	2.500
sonstige Vermögensgegenstände	111	111	0
Summe	3.929	1.429	2.500

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten auch ein der Dormben Hotel Hanover PropCo GmbH hingegebenes verzinsliches Darlehen in Höhe von TEUR 2.500 zzgl. Zinsforderungen. Der Vertrag wurde am 27. Januar 2020 gültig, die Laufzeit des Darlehens ist unbestimmt. Zum Bilanzstichtag werden diesbzgl. zusätzlich Zinsforderungen in Höhe von TEUR 39 ausgewiesen. Darüber hinaus beinhalten die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen Forderungen aus dem Ergebnisabführungsvertrag gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 877 sowie Forderungen gegenüber der Pandox Germany GmbH in Höhe von TEUR 306 aufgrund der Verteilung der erhaltenen Coronahilfen.

2. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25 (i.VJ: TEUR 25) und ist in vollem Umfang eingezahlt worden.

Die Kapitalrücklage beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 3.134 (i.VJ: TEUR 3.134). Hierbei handelt es sich um eine zusätzliche Kapitaleinzahlung durch die Gesellschafterin, welche mit Gesellschafterbeschluss vom 20. Juni 2016 beschlossen und ausgezahlt worden ist.

Der Gewinnvortrag beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 1.728 (VJ. TEUR 1.728).

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Vorsorgen für Personalangelegenheiten in Höhe von TEUR 414 (VJ. TEUR 26), ausstehende Lieferantenrechnungen in Höhe von TEUR 317 (VJ. TEUR 195), für Mietnebenkosten in Höhe von TEUR 56 (VJ. TEUR 56) sowie Beratungskosten in Höhe von TEUR 60 (VJ. TEUR 49).

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

Art der Verbindlichkeit 31.12.2022	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR
erhaltene Anzahlungen	215	215	0
aus Lieferungen und Leistungen	172	172	0
gegenüber verbundenen Unternehmen	1.246	46	1.200
sonstige Verbindlichkeiten	62	62	0
Summe	1.695	495	1.200

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 12 sowie Verbindlichkeiten gegenüber der Pandox Germany GmbH in Höhe von TEUR 34 aufgrund der umsatzsteuerlichen Organschaft. Daneben bestehen weitere sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.200.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen Steuern sind periodenfremde Aufwendungen aus vermieterseitigen Nachbelastungen für Grundsteuern betreffend Vorjahre in Höhe von TEUR 115 enthalten.

E. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen, soweit diese nicht bilanziert sind, in folgender Höhe:

	TEUR
2023 - 2026	10.026
2027 und später	2.506
	12.532

2. Geschäftsführung

Die Geschäfte des Unternehmens werden durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführerin:	Liia Nou (bis zum 1. April 2022)
Geschäftsführerin:	Anneli Elisabet Lindblom (ab dem 1. April 2022)
Geschäftsführer:	Jan-Patrick Krüger
Geschäftsführer:	Karl Magnus Christian Melkersson

3. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 44 (VJ. 39).

4. Konzernzugehörigkeit

Die Dormben Hotel Hanover OpCo GmbH, wird in den Konzernabschluss der Pandox AB einbezogen (kleinster Kreis von Unternehmen). Der Konzernabschluss ist an deren Sitz in Stockholm, Schweden, erhältlich und unter https://www.pandox.se/investor-relations/ abrufbar.

5. Unterschrift der Geschäftsführung

Düsseldorf, 28. Februar 2023

Jan-Patrick Krüger

Karl Magnus Christian Melkersson

Anneli Elisabet Lindblom