Patro UG (haftungsbeschränkt)

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz 2023 und 2022

Periodenvergleich

Aktiva

in EUR

	EUR	Vergleich
A. Anlagevermögen
II. Sachanlagen
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	360,72	977,39
00320 Pkw	359,72	976,39
00480 Geringwertige Wirtschaftsgüter	1,00	1,00
Summe II. Sachanlagen	360,72	977,39
Summe A. Anlagevermögen	360,72	977,39
B. Umlaufvermögen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
4. sonstige Vermögensgegenstände	785,05	552,03
01540 Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen	203,00	0,00
01546 Umsatzsteuerforderungen Vorjahr	582,05	552,03
Summe II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	785,05	552,03
IV. Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro	20.995,04	20.229,76
01000 Kasse	20.420,18	16.296,23
01200 Bank	574,86	3.933,53
Summe B. Umlaufvermögen	21.780,09	20.781,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	175,00	0,00
00980 Aktive Rechnungsabgrenzung	175,00	0,00
Summe Aktiva	22.315,81	21.759,18

Passiva

in EUR

	EUR	Vergleich
A. Eigenkapital
I. Kapital
Gezeichnetes Kapital
00800 Gezeichnetes Kapital	1.000,00	1.000,00
Summe I. Kapital	1.000,00	1.000,00
III. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklagen	3.955,09	2.690,70
00846 Gesetzliche Rücklage	3.955,09	2.690,70
Summe III. Gewinnrücklagen	3.955,09	2.690,70
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	8.072,10	3.760,60
00860 Gewinnvortrag vor Verwendung	8.072,10	3.760,60
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	3.793,16	4.311,50
Summe A. Eigenkapital	16.820,35	11.762,80
C. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen	625,31	5.172,69
00956 Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG	101,60	3.050,00
00963 Körperschaftsteuerrückstellung	523,71	2.122,69
Summe C. Rückstellungen	625,31	5.172,69
D. Verbindlichkeiten
8. sonstige Verbindlichkeiten	4.870,15	4.823,69
01700 Sonstige Verbindlichkeiten	4.870,15	4.823,69
Summe D. Verbindlichkeiten	4.870,15	4.823,69
Summe Passiva	22.315,81	21.759,18

Gewinn- und Verlustrechnung 2023 und 2022

Periodenvergleich

in EUR

	EUR	Vergleich
Ergebnis nach Steuern
Umsatzerlöse	187.173,65	187.586,50
08337 Erlöse aus Leistungen nach § 13b UStG	194.972,65	195.402,60
08741 Gewährte Skonti aus Leistungen nach § 13b UStG -7.799,00 -7.816,10
Sonstige betriebliche Erträge	945,09	2.500,13
02510 Sonstige betriebsfremde Erträge	0,00	1.975,44
02520 Periodenfremde Erträge	945,09	0,00
02749 Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz	0,00	524,69
Materialaufwand	-97.076,86	-104.779,71
03120 Bauleistungen § 13b 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer	-96.970,70	-104.779,71
03400 Wareneingang - 19 % Vorsteuer	-106,16	0,00
Personalaufwand	-70.241,04	-61.995,79
04110 Löhne	-24.029,05	-22.885,98
04120 Gehälter	-28.000,00	-18.000,00
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-6.248,26	-5.503,60
04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	-873,46	-887,45
04144 Soziale Abgaben für Minijobber	-1.673,37	-1.503,38
04160 Versorgungskassen	-5.252,43	-6.259,79
04190 Aushilfslöhne	-4.082,85	-6.819,30
04194 Pauschale Steuern für Minijobber	-81,62	-136,29
Abschreibungen	-616,67	-616,67
04832 Abschreibungen auf Kfz	-616,67	-616,67
Sonstige betriebl. Aufwendungen
Raumkosten	-2.674,18	-2.516,60
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)	-2.665,00	-2.495,36
04240 Gas, Strom, Wasser	-9,18	-21,24
Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-990,25	-831,90
04360 Versicherungen	-398,76	-92,89
04380 Beiträge	0,00	-530,00
04390 Sonstige Abgaben	-440,07	-163,84
04396 Abzugsf. Verspätungszuschlag und Zwangsgelder	-121,02	-45,17
04397 Nicht abzugsf. Verspätungszuschlag und Zwangsgelder	-30,40	0,00
Fahrzeugkosten	-8.007,72	-8.761,84
04520 Kfz - Versicherungen	-327,20	-79,94
04530 Laufende Kfz - Betriebskosten	-7.660,98	-8.605,06
04580 Sonstige Kfz - Kosten	-19,54	-76,84
Werbe- und Reisekosten	0,00	-506,15
04655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und Repräsentationskosten	0,00	-506,15
verschiedene betriebliche Kosten	-834,43	-845,30
02309 Sonstige Aufwendungen unregelmäßig	-14,50	0,00
04920 Telefon	-404,33	-295,93
04930 Bürobedarf	-51,25	-49,15
04950 Rechts- und Beratungskosten	-60,90	-252,12
04970 Kosten des Geldverkehrs	-284,58	-226,88
04980 Sonstiger Betriebsbedarf	-18,87	-21,22
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen	-12.506,58	-13.461,79
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-68,04	0,00
02103 Abzugsfähige andere Nebenleistungen zu Steuern	-68,00	0,00
02110 Zinsaufwendungen für kfr. Verbindlichkeiten	-0,04	0,00
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-2.465,00	-3.047,00
02200 Körperschaftsteuer	-1.195,00	-1.471,00
04320 Gewerbesteuer	-1.270,00	-1.576,00
Summe Ergebnis nach Steuern	5.144,55	6.185,67
Sonstige Steuern	-87,00	-437,00
04510 Kfz - Steuern	-87,00	-437,00
Gesamt	5.057,55	5.748,67
Ergebnis	5.057,55	5.748,67

Anhang zum 31.12.2023

der Patro UG (haftungsbeschränkt)

Dortmund

Registergericht Dortmund

HRB 32921

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 der Patro UG (haftungsbeschränkt) ist nach den Vorschriften des Dritten Buches Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Der Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert worden. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft in S. v. § 267 HGB.

2. Angaben zu Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Die Immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert.

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (auf Basis steuerlicher Grundsätze), bewertet worden.

Für die Berücksichtigung davon abweichender Nutzungsdauern, die nach handelsrechtlichen Vorschriften geboten sind, bestand kein Anlass.

Für die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurde die Vereinfachungsregelung des § 6 EStG angewendet.

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens zeigt folgendes Bild:

Forderungen. Sonstige Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand wurden zu Nominalwert bilanziert.

Bankguthaben werden zum Nominalwert bilanziert.

Die ausgewiesenen Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet worden. Ungewisse Verbindlichkeiten sind in angemessener Höhe berücksichtigt. Ungewisse Risiken bestanden zum Abschlussstichtag nicht.

Verbindlichkeit sind zum Rückzahlungsbetrag bewertet worden.

Die Entwicklung der in der Bilanz ausgewiesenen sonstigen Rückstellungen wird nachfolgend dargestellt:

Sonstige Rückstellungen

	Stand 01.01.2023	Stand 31.12.2023
sonstige Rückstellungen	2.690,70 EUR	3.955,09 EUR

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

	Gesamtbetrag	bis 1 Jahr	bis 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Steuern	625,31	625,31	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	4.870,15	4.870,15	0,00
	5.495,46	5.495,46	0,00

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus: Verbindlichkeiten in Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 4.870,15 € und Verbindlichkeit aus Betriebssteuern u. Abgaben 625,31 €.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Das Ergebnis des Geschäftsjahres ist durch Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von insgesamt 2.465,00 € belastet.

4. Sonstige Angaben

Der Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Patryk Nosek. Herr Nosek ist allein vertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Dortmund, den 31.12.2023

Patryk Nosek

Ergebnisverwendung 2023

Jahresüberschuss	5.057,55 EUR
Einstellung in Gewinnrücklage	1.264,39 EUR
Bilanzgewinn	3.793,16 EUR

Anlagespiegel 31.12.2023 steuerrechtlich

Anschaff. Anschaff.-/ Zugänge,

davon aktivierte Abgänge UmbuchungenZuschreibungen

Abschreibungen Buchwert Abschreibungen Buchwert

Herstellungs- Zinsen

Fremdkap.

(kumuliert) 31.12.

kosten (hist.)

Inventar-Nummer	Inventar-Bezeichnung	Datum Art	AfA	ND

					EUR	(+)EUR
320
0320-001	Daimlerchrysler A 160 CDI	26.08.21	lin	3	1.850,00	0,00
Summe 320					1.850,00	0,00
480
0480-001	Sessel Game-Rocker	04.12.21	sas	1	154,61	0,00
Summe 480					154,61	0,00
					2.004,61	0,00
					2.004,61	0,00
					2.004,61	0,00

Inventar-Nummer	Inventar-Bezeichnung
				Geschäftsjahr	Geschäftsjahr
		(+)EUR	(-)EUR	(+/-)EUR	(+)EUR
320
0320-001	Daimlerchrysler A 160 CDI	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe 320		0,00	0,00	0,00	0,00
480
0480-001	Sessel Game-Rocker	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe 480		0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00

Inventar-Nummer	Inventar-Bezeichnung
		Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
		(-)EUR	EUR	EUR	EUR
320
0320-001	Daimlerchrysler A 160 CDI	616,67	976,39	1.490,28	359,72
Summe 320		616,67	976,39	1.490,28	359,72
480
0480-001	Sessel Game-Rocker	0,00	1,00	153,61	1,00
Summe 480		0,00	1,00	153,61	1,00
		616,67	977,39	1.643,89	360,72
		616,67	977,39	1.643,89	360,72
		616,67	977,39	1.643,89	360,72