Bergedorfer Impuls Betriebsstätten GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

BILANZ vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

Bergedorfer Impuls Betriebsstätten GmbH, 20097 Hamburg

AKTIVA

	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		3.836,00	5.652,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	689.402,03		707.784,03
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	337.793,51		357.997,51
		1.027.195,54	1.065.781,54
III. Finanzanlagen
Beteiligungen		3.000,00	3.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
fertige Erzeugnisse und Waren		31.025,89	22.249,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	227.930,46		200.321,55
2. sonstige Vermögensgegenstände	368.226,75		153.618,38
		596.157,21	353.939,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		18.076,46	72.682,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.066,67	287,00
		1.682.357,77	1.523.591,71
PASSIVA
	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. Gewinnrücklagen
andere Gewinnrücklagen		51.032,00	41.675,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		368.889,67	311.267,18
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		87.666,42	86.979,49
		507.588,09	439.921,67
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		283.744,08	117.514,20
C. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		52.669,40	49.473,95
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	421.016,17		459.371,73
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	17.869,98		0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.125,03		18.129,37
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	30.000,00		30.000,00
5. sonstige Verbindlichkeiten	198.345,02		279.180,79
		688.356,20	786.681,89
E. Rechnungsabgrenzungsposten		150.000,00	130.000,00
		1.682.357,77	1.523.591,71

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

Bergedorfer Impuls Betriebsstätten GmbH, 20097 Hamburg

	01.01.-31.12.2013		01.01.-31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		1.946.225,40	1.701.853,24
2. Gesamtleistung		1.946.225,40	1.701.853,24
3. sonstige betriebliche Erträge
a) sonstige ordentliche Erträge	520.572,16		409.917,94
b) Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens und aus Zuschreibungen zu Gegenständen des Anlagevermögens	0,00		1.498,00
c) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	2.292,53		5.750,00
d) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	39.017,94		6.349,28
		561.882,63	423.515,22
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	725.848,18		612.727,14
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	5.705,53		8.832,80
		731.553,71	621.559,94
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.015.029,45		835.580,30
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	234.751,99		183.521,88
		1.249.781,44	1.019.102,18
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		97.311,75	89.217,43
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Raumkosten	144.259,41		125.868,80
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	9.990,57		8.372,10
c) Reparaturen und Instandhaltungen	40.328,83		37.862,90
d) Fahrzeugkosten	26.842,26		38.565,44
e) Werbe- und Reisekosten	8.431,47		11.505,95
f) verschiedene betriebliche Kosten	87.752,48		63.035,44
g) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	0,00		292,00
h) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen	1.120,61		0,00
i) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	690,13		-1.099,47
		319.415,76	284.403,16
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		339,64	453,84
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		20.501,84	23.481,89
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		89.883,17	88.057,70
11. außerordentliche Erträge	1.353,25		876,54
12. außerordentliche Aufwendungen	150,00		34,22
13. außerordentliches Ergebnis		1.203,25	842,32
14. sonstige Steuern		3.420,00	1.920,53
15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		87.666,42	86.979,49

Entwicklung des Anlagevermögens nach Bilanzposten vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

Bergedorfer Impuls Betпebsstätten GmbH, 20097 Hamburg

Werte nach: Handelsrecht					Werte in: EUR
Bilanzposten	Entwicklung der	Stand zum	Zugang	Umbuchung	Abschreibung	Stand zum
		01.01.2013	-Abgang		Zuschreibung	31.12.2013
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene	AHK-Kosten	11.700,00	400,00			12.100,00
Konzessionen, gewerbliche	Abschreibung	6.048,00	2.216,00			8.264,00
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	Buchwerte	5.652,00	400,00		2.216,00	3.836,00
Summe Immaterielle Vermögens-	AHK-Kosten	11.700,00	400,00			12.100,00
gegenstände	Abschreibung	6.048,00	2.216,00			8.264,00
	Buchwerte	5.652,00	400,00		2.216,00	3.836,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks-	AHK-Kosten	724.846,26				724.846,26
gleiche Rechte und Bauten	Abschreibung	17.062,23	18.382,00			35.444,23
einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	Buchwerte	707.784,03			18.382,00	689.402,03
2. andere Anlagen, Betriebs- und	AHK-Kosten	573.060,78	56.509,75			629.570,53
Geschäftsausstattung	Abschreibung	215.063,27	76.713,75			291.777,02
	Buchwerte	357.997,51	56.509,75		76.713,75	337.793,51
Summe Sachanlagen	AHK-Kosten	1.297.907,04	56.509,75			1.354.416,79
	Abschreibung	232.125,50	95.095,75			327.221,25
	Buchwerte	1.065.781,54	56.509,75		95.095,75	1.027.195,54
Summe Anlagevermögen	AHK-Kosten	1.309.607,04	56.909,75			1.366.516,79
	Abschreibung	238.173,50	97.311,75			335.485,25
	Buchwerte	1.071.433,54	56.909,75		97.311,75	1.031.031,54

Anhang

I. Rechtliche, steuerliche und wirtschaftliche Verhältnisse

1.

Die Gesellschaft wurde durch notariellen Vertrag v. 8.4.2008 gegründet. Die Eintragung im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg erfolgte am 30.05.2008 unter HRB 105503.

2.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 50.000 und ist vollständig eingezahlt. Einziger Gesellschafter ist der Bergedorfer Impuls e.V.

3.

Zum Geschäftsführer bestellt ist Herr Jörn-Michael Weden. Prokuristin ist Frau Ute Peters-Rühmann. Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt.

4.

Zweck der Gesellschaft ist It. Gesellschaftsvertrag, psychisch kranken und behinderten Menschen sowie weiteren am Arbeitsmarkt benachteiligten Personen die Integration in die Gesellschaft durch Arbeit zu erleichtern und ein weitgehend selbstbestimmtes Leben zu ermöglichen.

―	Dies wird verwirklicht durch insbesondere:
―	Bereitstellung von Arbeits- und Qualifizierungsplätzen
―	Bereitstellung von Unterstützungsangeboten bei Arbeitsvermittlung und -begleitung
―	Eildungs- und Öffentlichkeitsarbeit zur Unterstützung der Integration behinderter Menschen in die Gesellschaft.

5.

Die Gesellschaft ist wegen Förderung des Wohlfahrtswesens und Hilfe für Behinderte als gemeinnützig anerkannt durch Bescheinigung des Finanzamtes Hamburg Nord für die Jahre 2010-2012 vom 28.1.2014 unter der St.Nr. 17/403/05391.

6.

Die Gesellschaft betreibt die folgenden, als Zweckbetriebe geführten Betriebsstätten:

―	Catering und Schulverpflegung
―	Betrieb von Kantinen
―	Wäscherei
―	Buchhaltungsservice

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewandt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskoten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die beweglichen Anlagengegenstände werden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert in Höhe von EUR 150,00 wurden in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften gemäß § 6 Abs. 2 EStG in voller Höhe als Betriebsausgaben abgesetzt.

Für die in den Vorjahren 2008 - 2012 angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert EUR 150,00 aber nicht EUR 1.000,00 übersteigen, wurde ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet, der in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften im Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils zu einem Fünftel aufgelöst wird.

Für die Zugänge bei den geringwertigen Anlagegegenstände (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden die steuerlichen Vorschriften zur Bildung eines Sammelpostens und zur Auflösung Ober fünf Jahre (§ 6 Abs. 2a EStG) auch in der Handelsbilanz angewendet, da diese Handhabung der tatsächlichen Nutzungsdauer nicht entgegensteht.

Sofern bei den Anlagegegenständen zum Abschlussstichtag von einer dauernden Wertminderung auszugehen ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Posten mit verminderter Marktgängigkeit wurden auf den niedrigen beizulegenden Wert abgeschrieben. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalbetrag angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistung wurden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die von uns angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den im Vorjahr angewandten Methoden.

III. Angaben zur Bilanz

Unter den langfristigen Ausleihungen sind Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern von EUR 0,00 enthalten.

Die Forderung gegenüber Gesellschafter betragen insgesamt EUR 0,00.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen insgesamt EUR 155.266,79.

IV. Sonstige Angaben

Ergebnisverwendung: Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss zusammen mit dem Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Der Jahresabschluss 2013 wurde vom Geschäftsführer Herr Jörn-Michael Weden am 21.10.2014 in Hamburg unterzeichnet.

Der Jahresabschluss 2013 wurde am 23.10.2014 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.

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