Sozialteam-Soziotherapeutische Einrichtungen für Niederbayern gemeinnützige GmbH

Lappersdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	3.668.928,95	3.823.645,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	134,00
II. Sachanlagen	3.665.803,45	3.823.511,50
III. Finanzanlagen	3.125,00
B. Umlaufvermögen	658.487,02	303.555,84
I. Vorräte	1.685,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	632.987,16	269.482,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.814,84	34.073,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.457,91	1.509,35
Aktiva	4.328.873,88	4.128.710,69

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.685.942,07	391.536,47
I. Gezeichnetes Kapital	26.075,89	26.075,89
II. Gewinnrücklagen	1.659.866,18	365.460,58
III. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	979,54	1.185,76
C. Rückstellungen	121.633,76	100.878,36
D. Verbindlichkeiten	2.488.800,40	3.608.159,77
E. Rechnungsabgrenzungsposten	31.518,11	26.950,33
Passiva	4.328.873,88	4.128.710,69

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Angaben zur Identifizierung der Gesellschaft

Firma:	Sozialteam - Soziotherapeutische Einrichtungen für Niederbayern gemeinnützige GmbH
Sitz:	Lappersdorf
Registergericht:	Regensburg
Register-Nr.:	HRB 6146

Der Jahresabschluss der Firma Sozialteam - Soziotherapeutische Einrichtungen für Niederbayern gemeinnützige GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB; größenabhängige Erleichterungen sind teilweise in Anspruch genommen worden.

B. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Gliederung

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen des HGB gegliedert; der Grundsatz der formellen Stetigkeit (Darstellungsstetigkeit) für den Jahresabschluss ist beachtet worden.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gliederung der Bilanz wurde gem. § 266 HGB um branchenspezifische Posten erweitert.

Das Anlage- und das Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dauernd dem Geschäftsbetrieb zu dienen. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB sind nachfolgend gesondert angegeben.

B ilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften. Veränderungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr sind nicht zu verzeichnen. Bei der Bewertung wurde von der Unternehmensfortführung ausgegangen.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen
Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen soweit abnutzbar, angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode ermittelt; die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagegegenstände wurde auf Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer geschätzt.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Wert bis 150,00 Euro wurden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung in voller Höhe als Aufwand erfasst (§ 6 Abs. 2 S.1 EStG). Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 Euro und 1.000,00 Euro wurden, da von untergeordneter Bedeutung analog der steuerlichen Regelung, im Jahr der Anschaffung als Sammelposten aktiviert und gleichmäßig über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, flüssige Mittel
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden.

Vorräte
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu gleitenden Durchschnittspreisen unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Rückstellungen
Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen gebildet. Deren Höhe wurde nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr waren nicht zu verzeichnen.

Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem Anlagevermögen gebildet und entsprechend den Abschreibungen aufgelöst.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Rechnungsabgrenzungsposten
Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

C. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung
Die Geschäftsjahresabschreibung je Bilanzposten ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
- mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 0,00 (Vj. Euro 0,00)
- Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen gegenüber Gesellschaftern: Euro 1206809803381.151,69 1206809803UFUmrath, Felix90.296,82 EUR (Konto 3550 00) + 369,15 (Konto 1610 00) + 290.485,72 (Konto 1618 00)(Vj. Euro 57.683,00);

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Cash-Pooling in Höhe von Euro 290.485,72 (Vorjahr 0,00) sowie Forderungen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von Euro 91.065,97 (Vorjahr 57.683,00).

Gezeichnetes Kapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Euro 26.075,89.

Sonstige Rückstellungen / Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung
Unter den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen die Abschlusskosten, ausstehende Berufsgenossenschaftsbeiträge, die Kosten für rückständigen Urlaub sowie Rückstellungen aus dem Lebensarbeitszeitmodell enthalten.
Die Rückstellungen für Erfüllungsbeträge aus Lebensarbeitszeit- bzw. Wertkontenmodellen in Höhe von Euro 158.946,85 (beizulegender Wert) wurden mit Deckungsguthaben in Höhe von Euro 152.281,09 verrechnet, da die Voraussetzungen gem. § 246 Abs.2 S.2 HGB vorliegen.

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr	größer 5 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	2.420,7	242,4	2.178,3	1.388,5
Vorjahr gegenüber Kreditinstituten	2.653,6	232,9	2.420,7	1.529,6
aus Lieferungen und Leistungen	22,5	22,5	0,0	0,0
Vorjahr aus Lieferungen und Leistungen	35,5	35,5	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	22,6	22,6	0,0	0,0
Vorjahr gegenüber verb. Unternehmen	878,4	878,4	0,0	0,0
gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,0	0,0
Vorjahr gegenüber Gesellschaftern	878,4	878,4	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	23,0	23,0	0,0	0,0
gegenüber Gesellschaftern	0,0	0,0	0,0	0,0
Vorjahr sonstige Verbindlichkeiten	40,7	40,7	0,0	0,0
Vorjahr gegenüber Gesellschaftern	0,0	0,0	0,0	0,0
Summe	2.488,8	310,5	2.178,3	1.388,5
gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,0	0,0
Vorjahr	3.608,2	1.187,5	2.420,7	1.529,6
Vorjahr gegenüber Gesellschaftern	878,4	878,4	0,0	0,0

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 2.420,7 TEUR sind durch Grundschulden, Verpfändung von Sparguthaben und Festgeldern, Forderungsabtretungen und Einzelbürgschaften abgesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von 0 TEUR (Vorjahr 858 TEUR) aus Verbindlichkeiten aus kurzfristigen Darlehen sowie in Höhe von 23 TEUR (Vorjahr 20 TEUR) aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

18204796231820479623UFUmrath, FelixSteht in GuV
Außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen (§ 285 Nr.31 HGB)
Angabepflichtige außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen gem. § 285 Nr.31 HGB waren in Höhe von 1.550 Euro als Ertrag zu verzeichnen, die als Spende von einer anderen gemeinnützige Gesellschaft empfangen wurden (Posten: sonstige betriebliche Erträge).

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Geschäftsführer während des abgelaufenen Geschäftsjahres waren Herr Dr. Christian Weiß, Dipl.-Betriebswirt (FH), und Herr Peter Weiß, Dipl-Sozialpädagoge (FH).

E. Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresüberschuss 2022 beträgt Euro 1.294.405,60.
Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 wird in voller Höhe den Gewinnrücklagen zugeführt.

F. Unterzeichnung des Jahresabschlusses durch den gesetzlichen Vertreter gemäß §§ 245, 264 HGB

Regensburg, den 22.08.2023

gez.

Dr. Christian Weiß, Geschäftsführer

Peter Weiß, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Regensburg, den 22.08.2023

gez. Dr. Christian Weiß

gez. Peter Weiß

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.08.2023 festgestellt.