Hermann Seidel GmbH.

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	40.022,02	55.554,02
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.487,00	12.426,00
II. Sachanlagen	30.535,02	43.128,02
B. Umlaufvermögen	742.851,25	741.955,26
I. Vorräte	305.994,16	273.277,42
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	143.748,13	134.938,95
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	157,14	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	293.108,96	333.738,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	550,55
Bilanzsumme, Summe Aktiva	782.873,27	798.059,83

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	595.237,78	628.931,12
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	577.801,93	545.965,03
III. Jahresfehlbetrag	33.693,34	-31.836,90
B. Rückstellungen	107.942,00	101.979,48
C. Verbindlichkeiten	79.693,49	67.149,23
Bilanzsumme, Summe Passiva	782.873,27	798.059,83

Anhang

A.

Die Hermann Seidel GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg (Reg.Nr. HRB 21347).

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB bestehen im Geschäftsjahr nicht.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 15 Jahre festgelegt.

Gründe für eine betriebliche Nutzungsdauer von mehr als 5 Jahren: Gleiche handels- und steuerbilanzielle Bewertung um das Aufstellen einer separaten Steuerbilanz zu vermeiden.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurden in den Jahren 2009 bis 2011 als Sammelposten erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben.

Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis EUR 800,00 werden seit 2018 im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

3. Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

4. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

5. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Pensionszusagen wurden nicht erteilt

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

B. Ergänzende Angaben

I. Geschäftsführung

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Seidel	Jürgen	Kaufmann	Einzelvertretungsbefugnis von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit
Seidel	Thomas	Kaufmann	Einzelvertretungsbefugnis von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit

Zum Abschlussstichtag bestanden sowohl Forderungen (EUR 157,14) als auch Verbindlichkeiten (EUR 11.915,17) gegenüber Mitgliedern der Geschäftsführung. Die taggenau berechneten Zinsen i. H. v. 4% p.a. sind in den genannten Beträgen bereits enthalten.

II. Arbeitnehmer

	Geschäftsjahr 2021 Anzahl	Vorjahr 2020 Anzahl
Geschäftsführer	2	2
Angestellte	11	9

Die Gesamtzahl der durchschnittlichen Angestellten nach § 267 HGB beträgt damit 11 für 2021 und 9 für 2020.

III. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2021

gez. Jürgen Seidel, 22.12.2022

gez. Thomas Seidel, 22.12.2022

Anlagespiegel

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	31.12.2021 EUR	1.1.2021 EUR	31.12.2020 EUR
Summe, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	40.022,02			55.554,02
Summe, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		199.289,11	208.332,78
Zugänge (brutto)	1.151,10
Abgänge (brutto)	4,00
Umbuchungen	0,00
Summe, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	199.289,11
Summe, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		159.267,09
Zugänge (brutto)	16.679,10
Abgänge (brutto)	10.190,77
Umbuchungen	0,00
Summe, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	159.267,09
Anlagespiegel, Immaterielle Vermögensgegenstände, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	9.487,00			12.426,00
Anlagespiegel, Immaterielle Vermögensgegenstände, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		43.732,30	43.732,30
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen	0,00
Anlagespiegel, Immaterielle Vermögensgegenstände, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	43.732,30
Immaterielle Vermögensgegenstände, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		34.245,30
Zugänge (brutto)	2.939,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen	0,00
Immaterielle Vermögensgegenstände, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	34.245,30
Anlagespiegel, Immaterielle Vermögensgegenstände, Entgeltlich erworbene Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	3.747,00			5.575,00
Anlagespiegel, Entgeltlich erworbene Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		27.066,30	27.066,30
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Anlagespiegel, Entgeltlich erworbene Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	27.066,30
Entgeltlich erworbene Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		23.319,30
Zugänge (brutto)	1.828,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen	0,00
Entgeltlich erworbene Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	23.319,30
Anlagespiegel, Immaterielle Vermögensgegenstände, Geschäfts- oder Firmenwert, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	5.740,00			6.851,00
Anlagespiegel, Geschäfts- oder Firmenwert, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		16.666,00	16.666,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Anlagespiegel, Geschäfts- oder Firmenwert, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	16.666,00
Geschäfts- oder Firmenwert, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		10.926,00
Zugänge (brutto)	1.111,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen	0,00
Geschäfts- oder Firmenwert, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	10.926,00
Anlagespiegel, Summe Sachanlagen, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	30.535,02			43.128,02
Anlagespiegel, Summe Sachanlagen, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		155.556,81	164.600,48
Zugänge (brutto)	1.151,10
Abgänge (brutto)	4,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Anlagespiegel, Summe Sachanlagen, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	155.556,81
Summe Sachanlagen, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		125.021,79
Zugänge (brutto)	13.740,10
Abgänge (brutto)	10.190,77
Umbuchungen	0,00
Summe Sachanlagen, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	125.021,79
Anlagespiegel, Sachanlagen, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Stand Buchwerte zum Ende der Periode	30.535,02			43.128,02
Anlagespiegel, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Anfang der Periode		155.556,81	164.600,48
Zugänge (brutto)	1.151,10
Abgänge (brutto)	4,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Anlagespiegel, andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Stand Anschaffungs- und Herstellungskosten zum Ende der Periode	155.556,81
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Abschreibungen (kumuliert) zum Anfang der Periode		125.021,79
Zugänge (brutto)	13.740,10
Abgänge (brutto)	10.190,77
Umbuchungen	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Abschreibungen (kumuliert) zum Ende der Periode	125.021,79

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 22.12.2022.