Kommunale Grundstücksgesellschaft Wehrheim mbH

Wehrheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	10.115.745,27		10.782.333,27
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.829,00	10.119.574,27	4.585,00
Summe Anlagevermögen		10.119.574,27	10.786.918,27
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	71.309,35		151.143,48
- davon gegen Gesellschafter Euro 0,00 (Euro 150.000,00)
2. sonstige Vermögensgegenstände	421,83	71.731,18	10.276,42
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		667.022,05	490.560,24
Summe Umlaufvermögen		738.753,23	651.980,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten		795,44	802,71
		10.859.122,94	11.439.701,12

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		4.698.203,57	4.698.203,57
III. Verlustvortrag		4.139.698,24	4.035.518,85
IV. Jahresfehlbetrag		106.376,49	104.179,39
Summe Eigenkapital		477.128,84	583.505,33
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		81.751,13	111.169,13
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.728.137,75		9.762.643,50
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 9.728.137,75 (Euro 9.762.643,50)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	70.534,37		466.649,64
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 70.534,37 (Euro 466.649,64)
3. sonstige Verbindlichkeiten	501.570,85		515.733,52
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 498.202,00 (Euro 498.202,00)
- davon aus Steuern Euro 1.427,79 (Euro 11.677,72)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 103.368,85 (Euro 117.531,52)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 398.202,00 (Euro 398.202,00)		10.300.242,97
		10.859.122,94	11.439.701,12

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2020 bis 31.12.2020

Kommunale Grundstücksgesellschaft Wehrheim mbH

An-/Verkauf und Verwaltung von Grundstücken

Wehrheim

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse	726.106,11	712.138,34
2. sonstige betriebliche Erträge	232.627,49	277.848,57
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	34.792,08	46.372,26
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	9.088,33	11.216,91
	43.880,41	57.589,17
4. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	437.813,84	449.378,64
5. sonstige betriebliche Aufwendungen	243.557,64	243.497,82
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	339.858,20	343.700,67
7. Ergebnis nach Steuern	106.376,49-	104.179,39-
8. Jahresfehlbetrag	106.376,49	104.179,39

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2020 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238ff. HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264ff. HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetztes erstellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Kommunale Grundstücksgesellschaft Wehrheim mbH
Firmensitz laut Registergericht:	Wehrheim
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Bad Homburg v.d.H.
Register-Nr.:	HR B 1

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgte unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da zum Einen die Gesellschafterin, Gemeinde Wehrheim, eine Patronatserklärung abgegeben hat und zum Anderen eine Betrauungsakt erstellt wurde.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

De bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber Vorjahr unverändert.

Art und Zweck sowie Risiken, Vorteile und finanzielle Auswirkungen von nicht in der Bilanz enthaltenen Geschäften

Die Gesellschafter, Gemeinde Wehrheim, hat in der Vergangenheit Zuschuss- und Verlustausgleichzahlungenan die Gesellschaft geleistet. Auch im Berichtsjahr wurde ein Zuschuss in Höhe von € 150.000 erhalten. Es besteht seit der Gründung ein sog. inneres Darlehen von der Gemeinde Wehrheim. Die Gemeinde hat in den Vorjahren das Eigenkapital durch jährliche Zuführungen in die Kapitalrücklage erhöht. Darüber hinaus hat die Gemeinde eine Patronatserklärung zugunsten der Gesellschaft gegeben. Die Gemeinde hat durch den Beschluss vom 03.11.2017 einen Betrauungsakt erlassen. Durch diesen betraut die Gemeinde die Gesellschaft mitbesonderen Aufgaben der Daseinsvorsorge in der Gemeinde Wehrheim. Mit der Betrauungsakt soll sichergestellt werden, dass die KGW kommunale Unterstützungsleistungen für die Erbringung besonderer Gemeindewohlaufgaben erhalten darf, ohne, dass diese Beihilfen zuvor bei der EU-Kommission angemeldet werden müssen.

Die Gesellschaft geht davon aus, dass ein EU-Beihilfebestand nicht vorliegt. Daher sind in diesem Jahresabschluss keine entsprechenden Folgen zu verzeichnen.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten: Rückstellungen für Prozeßkosten und möglichen Verpflichtungen aus Rechtsstreitigkeiten in Höhe von € 45.500,00 und Rückstellungen für Abschlusserstellung und -prüfung in Höhe von € 32.440,00 für das Jahr 2019 und 2020.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 9.201.342,52 (Vorjahr: EUR 9.243.865,11).

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden: Kommunale Ausfallbürgschaft der Gemeinde Wehrheim in Höhe von EUR 10.383.930,91

Aufgliederung der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.

Art der Verbindlichkeit	Restlaufzeit größer 5 Jahre Betrag	Sicherung Betrag	Vermerk
	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	8.803.140,52	10.383.930,51	siehe oben
gegenüber Gesellschaftern	398.202,00
Summe	9.201.342,52	10.383.930,51

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 314.968,66 (Vorjahr: EUR 724.024,23.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 9.985.274,41 (Vorjahr: EUR 10.021.002,43)

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse werden gemäß § 285 Nr. 4 HGB wie folgt aufgegliedert:

Tätigkeitsbereich	Umsatz
	EUR
Vermietung	719.296,34
BHKW	6.809,77
Sonstige Umsätze	0,00

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen	Zahl
Arbeiter	0,00
Angestellte	3,00
leitende Angestellte	0,00
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit	3,00
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	0,00
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	3,00

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	Frau Andrea Aderhold	ausgeübter Beruf:	Betriebswirtin (B.Sc)
Handlungsbevollmächtigte	Frau Susanne Odenweller	ausgeübter Beruf:	Zahnarzthelferin

Namen der Mitglieder der Unternehmensorgane

Die Mitglieder des Beirates mit Stimmrecht:

Herr Gregor Sommer	ausgeübter Beruf:	Bürgermeister
Herr Oliver Matyschik	ausgeübter Beruf:	Rechtsanwalt
Frau Brita Rosner	ausgeübter Beruf:	Bankkauffrau
Herr Sebastian Sommer	ausgeübter Beruf:	Standesbeamter
Herr Kuno Leist	ausgeübter Beruf:	Dipl. Verwaltungswirt
Herr Hans-Joachim Schweizer	ausgeübter Beruf:	Unternehmensberater
Herr Patrick Fuß	ausgeübter Beruf:	Unternehmer
Herr Klaus Schuhmann	ausgeübter Beruf:	Diplom-Ingenieur

Die Mitglieder des Beirates ohne Stimmrecht:

Herr Frank Hammen,

ausgeübter Beruf:

Landwirtschaftsmeister

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden EUR 25.000,08 gewährt.

Vergütungen der Mitglieder der Unternehmensorgane

Die Beiratsmitglieder erhalten keine Vergütung.

Die Gesellschaft hält keine Anteile i. S. von § 285 Nr. 11 HGB.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beträgt etwa 10.000 EUR und gliedert sich wie folgt:

Honorar des Abschlussprüfers	EUR
a) Abschlussprüfungsleistungen	4.000,00
b) andere Bestätigungsleistungen	4.000,00
c) Steuerberatungsleistung	0,00
d) sonstige Leistungen	2.000,00

Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor: der Jahresfehlbetrag soll auf neue Rechnung übertragen werden.

Der Jahresfehlbetrag beträgt EUR 106.376,49.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Über Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Berichtsjahres ist der Wechsel in der Geschäftsführung zu im Juli 2021 zu berichten. Frau Britta Gerlach führt nun die Geschäfte.

Unterschrift der Geschäftsführung

Wehrheim, den 31. März 2022

gez. Britta Gerlach, Geschäftsführerin

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2020

Kommunale Grundstücksgesellschaft Wehrheim mbH An-/ Verkauf und Verwaltung von Grundstücken, 61273 Wehrheim

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2020	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.12.2020
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	14.165.528,70	229.530,16-			13.935.998,54
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.337,92				9.337,92
Summe Sachanlagen	14.174.866,62	229.530,16-			13.945.336,46
	14.174.866,62	229.530,16-			13.945.336,46

	kumulierte Abschreibung 01.01.2020	Abschreibung Geschäftsjahr	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibung 31.12.2020
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.383.195,43	437.057,84			3.820.253,27
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.752,92	756,00			5.508,92
Summe Sachanlagen	3.387.948,35	437.813,84			3.825.762,19
	3.387.948,35	437.813,84			3.825.762,19

	Zuschreibung Geschäftsjahr	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2020	Buchwert Vorjahr 31.12.2019
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		10.115.745,27	10.782.333,27
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.829,00	4.585,00
Summe Sachanlagen		10.119.574,27	10.786.918,27
		10.119.574,27	10.786.918,27

Angaben nach § 328 Abs 1a HGB

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 wurde am 3. Juni 2022 festgestellt