Seniorenpark Mayen GmbH

Winsen (Aller)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

	2023	2022
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterieller Vermögensgegenstand	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstückgleiche Rechte einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	9.594.030,57	9.899.765,57
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00
	9.594.030,57	9.899.765,57
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.939,44	0,00
	1.939,44	0,00
II. Forderungen u. sonst. Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferung und Leistung	0,00	0,00
2. Forderungen gegenüber verb. Unternehmen	0,00	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
III. Kassenbestand, Guthaben Kreditinstitute	47.395,08	6.221,08
	49.334,52	6.221,08
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	0,00
D. NICHT DURCH EK GEDECKTER FEHLBETRAG	0,00	0,00
	9.643.365,09	9.905.986,65

PASSIVA

	2023	2022
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinn-/ Verlustvortrag	99.517,83	- 161.044,07
IV. Jahresüberschuss /-fehlbetrag	0,00	260.561,90
V. Nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	0,00
	124.517,83	124.517,83
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	1.590,41	18.708,92
2. Sonstige Rückstellungen	700,00	2.350,24
	2.290,41	21.059,16
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.778.093,82	7.177.371,43
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.242,74	1.952,72
3. Verbindlichkeiten gegenüber verb. Unternehmen	2.730.220,29	2.581.085,51
4. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00
	9.516.556,85	9.760.409,66
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	0,00
	9.643.365,09	9.905.986,65

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	766.655,80	743.033,64
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an Fertigen und unfertigen Erzeugnissen	1.939,44	0,00
3. Sonstigen betriebliche Erträge	0,00	0,00
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe	0,00	0,00
b) Aufwendungen für bez. Leistungen	- 18.789,20	- 16.574,72
5. Abschreibungen	- 305.735,00	- 305.736,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	- 27.653,43	- 33.028,64
7. Erträge aus Beteiligungen	0,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	- 130.606,66	- 108.423,46
10. Gewinnabführung	- 284.221,15	0,00
11. Verlustübernahme	0,00	0,00
12. Steuern von Einkommen und Ertrag	- 1.589,80	- 18.708,92
13. Ergebnis nach Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00	260.561,90
14. Jahresüberschuss	0,00	260.561,90

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Seniorenpark Mayen GmbH für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB und richtet sich bei der Bilanzierung und Bewertung nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB sowie nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbHG. Die Gesellschaft wendet bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren an. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Die Gesellschaft verzichtet gemäß § 264 Abs. 1 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes.

Die Seniorenpark Mayen GmbH ist beim Registergericht Lüneburg unter der Handelsregisternummer 207155 gemeldet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Seniorenpark Mayen GmbH hat zum 1. März 2020 die Seniorenwohn- und pflegeeinrichtung "Seniorendomizil Am Grubenfeld", bestehend aus 104 Pflegeplätzen fertiggestellt und in Betrieb genommen.

Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten bewertet; die niedrigeren beizulegenden Werte werden wesentlich nach den Verhältnissen am Beschaffungsmarkt und am Absatzmarkt, aber unter Berücksichtigung der Absatzmöglichkeiten der Bestände ermittelt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, sind im Geschäftsjahr nicht vorhanden. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos ist keine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erforderlich.

Liquide Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Kurzfristige Rückstellungen werden nicht abgezinst. Es bestehen keine Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Das Finanzierungskonto gegenüber der Gesellschafterin Cureus GmbH, Winsen/Aller, wird vertragsgemäß mit 3,0 % verzinst.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses

a. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagespiegel (siehe Anlage zum Jahresabschlussbericht) dargestellt.

b. Rückstellungen 2023

	01.01.	Inanspruchnahme	Auflösung	Zuführung	31.12.
Rückstellungen	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Steuer-Rückstellung
KST RST	18.708,92	-18.708,31	-0,61	1.590,41	1.590,41
GewSt RST	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe	18.708,92	-18.708,31	-0,61	1.590,41	1.590,41
Sonstige Rückstellung
RST ausstehende Rechnungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
RST für Abschluss u. Prüfung	0,00	0,00	0,00	700,00	700,00
Weitere sonstige RST	2.350,24	-2.350,24	0,00	0,00	0,00
Summe	2.350,24	-2.350,24	0,00	700,00	700,00

c. Verbindlichkeiten 2023

	Restlaufzeit
	Gesamtbetrag	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten	EUR	EUR	EUR	EUR
Art der Verbindlichkeit
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.778.093,82	485.558,15	1.812.700,86	4.479.834,81
Kreissparkasse Syke KfW:	6.736.722,62	444.186,95	1.812.700,86	4.479.834,81
Kontokorrent:	41.371,20	41.371,20	0,00	0,00
Verbindlichkeit aus Lieferung und Leistung	8.242,74	8.242,74	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeit	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeit gegenüber verbundenen Unternehmen	2.730.220,29	2.730.220,29	0,00	0,00
	9.516.556,85	3.224.021,18	1.812.700,86	4.479.834,81

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden zum Bilanzstichtag durch Bestätigung der Kreditinstitute nachgewiesen und stimmen mit den bestätigten Salden überein.

Die Kreissparkasse Syke, Syke, hat einen Kredit in Höhe von insgesamt 7.433 zur Finanzierung der Seniorenwohn- und Pflegeeinrichtung in Mayen gewährt.

Die Kredite sind besichert durch erstrangige Grundschulden, sowie durch Abtretung sämtlicher Miet- und Pachtforderungen.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 2.730. Das Finanzierungskonto gegenüber der Gesellschafterin Cureus GmbH (TEUR 2.446) wird vertragsgemäß mit 3,0 % verzinst.

IV. Sonstige Angaben

a. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Kein Rangrücktritt

b. Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag

Die Gesellschaft hat mit Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 1. November 2023 die Leitung der Gesellschaft der Cureus GmbH unterstellt. Mit gleichem Vertrag hat die Gesellschaft sich verpflichtet, ihren gesamten Gewinn an die Cureus GmbH abzuführen; die Cureus GmbH hat sich im Gegenzug zur Verlustübernahme entsprechend den Regelungen des § 302 AktG in der jeweils gültigen Fassung verpflichtet. Der Vertrag gilt rückwirkend für die Zeit ab dem Beginn des Geschäftsjahres 2023 der Gesellschaft und gilt auf unbestimmte Zeit.

Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 1. Dezember 2023.

c. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Zum Stichtag 31. Dezember 2023 bestanden keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB i.V.m. § 268 Abs. 7 HGB.

d. Personal

Im Berichtszeitraum wurde die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer vertreten. Es wurden keine Mitarbeiter und Aushilfskräfte beschäftigt.

e. Geschäftsführung und Vertretungsbefugnis

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Christian Möhrke, Hamburg	(seit dem 1. September 2021)
Herr Gerald Klinck, Deutsch Evern	(bis zum 31. Dezember 2023)

Die jeweiligen Geschäftsführer sind einzelvertretungsberichtigt und von den Beschränkungen des §181 Alt. 2 BGB befreit.

Mit Wirkung zum 1. September 2021 wurde Herrn Alexander Lindhorst Einzelprokura erteilt.

Winsen/Aller, 17. September 2024

gez. Christian Möhrke, Hamburg