Ulmenstraße Nürnberg Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	21.130.144,25		21.432.786,48
Summe Anlagevermögen		21.130.144,25	21.432.786,48
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	373.786,37		419.309,48
Summe Vorräte		373.786,37	419.309,48
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	362.925,96		102.786,48
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	259.791,17		413.688,41
Summe Umlaufvermögen		996.503,50	935.784,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		61.644,94	66.782,02
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.121.083,55	825.104,84
SUMME AKTIVA		23.309.376,24	23.260.457,71

Passivseite

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-850.104,84	-729.202,00
III. Jahresfehlbetrag		-295.978,71	-120.902,84
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.121.083,55	825.104,84
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		8.878,90	52.488,90
C. Verbindlichkeiten		23.283.670,26	23.184.640,19
D. Rechnungsabgrenzungsposten		16.827,08	23.328,62
SUMME PASSIVA		23.309.376,24	23.260.457,71

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Ulmenstraße Nürnberg Grundstücks GmbH (vormals: CB HAM N/F Invest GmbH) hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 178856 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 5. Juli 2021 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2022 der Grand City Properties S.A., Luxemburg, (kleinster Konsolidierungskreis) sowie der Aroundtown S.A., Luxemburg, (größter Konsolidierungskreis) einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die vorhandenen stillen Reserven sowie die von der Geschäftsführung getroffenen Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichen AfA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanz-stichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 218.508,96 (im Vorjahr: € 185.028,04), welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 0,00 (im Vorjahr: € 1.961,11).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 1.187.806,67 (im Vorjahr: € 832.332,77) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 22.095.864,12 (im Vorjahr: € 22.352.307,42).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 20.497.201,24 (im Vorjahr: € 20.917.610,51).

Von den Verbindlichkeiten (€ 23.283.670,26) sind insgesamt € 14.441.400,58 durch folgende Sicherheiten besichert:

―	Grundschuld
―	Abtretung der Ansprüche aus allen gegenwärtigen und zukünftigen Mietverträgen

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Im Zuge mit dem an die Gesellschaft und fünf weiteren verbundenen Unternehmen gewährten langfristigen Bankdarlehen in Höhe von ursprünglich insgesamt € 56 Mio. haftet die Ulmenstraße Nürnberg Grundstücks GmbH (vormals: CB HAM N/F Invest GmbH) gesamtschuldnerisch mit den weiteren verbundenen Unternehmen. Zum 31. Dezember 2022 beträgt die gesamte Restschuld des Bankdarlehens € 49,3 Mio., wovon € 34,9 Mio. auf die fünf verbundenen Unternehmen entfallen. Die Inanspruchnahme aus der gesamtschuldnerischen Haftung schätzt die Geschäftsführung der Ulmenstraße Nürnberg Grundstücks GmbH (vormals: CB HAM N/F Invest GmbH) aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des Zahlungsverhaltens der weiteren verbundenen Unternehmen in der Vergangenheit als gering ein.

Berlin, den 18. September 2023

David Fischer, Geschäftsführer der Ulmenstraße Nürnberg Grundstücks GmbH (vormals: CB HAM N/F Invest GmbH)

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 21.09.2023.