Heinkel Umwelttechnik + Energieanlagen GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

der Heinkel Umwelttechnik + Energieanlagen GmbH, Berlin

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.295,53	19.043,53
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich Bauten auf fremden Grundstücken	441.756,57	465.597,57
2. Technische Anlagen und Maschinen	621.004,10	3.631,10
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	67.425,61	80.911,61
	1.149.481,81	569.183,81
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Unfertige Erzeugnisse	288.737,07	437.715,00
Ersatzteile	114.426,60	120.363,38
	403.163,67	558.078,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	658.145,39	1.670.158,94
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (31.12.2010: EUR 0,00)
2. Sonstige Vermögensgegenstände	289.862,13	15.745,50
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 277.561,49 (31.12.2010: EUR 0,00)
(davon gegen Gesellschafter: EUR 389.862,13 (31.12.2010: EUR 0,00))
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	1.320.843,70	451.674,43
	2.672.014,89	2.695.657,25
C. AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG	38.178,36	50.097,12
	3.859.675,06	3.314.938,18
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. EIGENKAPITAL
Heinkel Umwelttechnik + Energieanlagen GmbH
I. Gezeichnetes Kapital	204.000,00	204.000,00
II. Gewinnvortrag	957.044,59	608.294,44
III. Jahresüberschuss	417.276,53	348.750,15
	1.578.321,12	1.161.044,59
B. SONDERPOSTEN MIT RÜCKLAGENANTEIL
Investitionszuschüsse	151.239,34	160.249,77
	151.239,34	160.249,77
C. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	103.060,00	108.196,97
2. Sonstige Rückstellungen	414.713,85	742.247,51
	517.773,85	850.444,48
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	633.580,71	22.234,96
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: EUR 633.580,71 (31.12.2010: EUR 22.234,96))
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	125.789,03	384.000,00
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: EUR 125.789,03 (31.12.2010: EUR 384.000,00))
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	795.365,19	451.093,75
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: EUR 795.365,19 (31.12.2010: EUR 795.365,19))
4. Sonstige Verbindlichkeiten	57.605,82	285.870,63
(davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: EUR 46.792,64 (31.12.2010: EUR 50.787,51))
(davon aus Steuern: EUR 0,00 (31.12.2010: EUR 21.838,48))
(davon gegenüber Gesellschaftern EUR 10.813,18 (31.12.2010: EUR 243.585,94))
	1.612.340,75	1.143.199,34
	3.859.675,06	3.314.938,18

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

der Heinkel Umwelttechnik + Energieanlagen GmbH

1. Grundlagen und Methoden

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin.

Sie ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 114444 B eingetragen.

Vorliegender Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Grundsätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt.

Die Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde - sofern nicht ausdrücklich darauf hingewiesen - Gebrauch gemacht.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Herstellungskosten setzen sich unmittelbar zurechenbaren Kosten und notwendige Gemeinkosten zusammen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG bis zu einem Wert von 410,00 Euro wurden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben. Für die Jahre 2008 und 2009 war § 6 Abs. 2a EStG anzuwenden.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Bei der Bewertung der Forderungen wurden erkennbare Risiken berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen weisen die das Geschäftsjahr betreffenden Steuern aus.

Alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten wurden bei den sonstigen Rückstellungen unter Einbeziehung erkennbarer Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Die Sachverhalte mit Fremdwährungen wurden in Euro umgerechnet.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Kurswert (Devisenkassamittelkurs) zum Bilanzstichtag bewertet. Bei dauerhafter Kursänderung wurden die Forderungen mit dem niedrigeren und die Verbindlichkeiten mit dem höheren Wert angesetzt.

Die Bewertung erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung des Unternehmens.

3. Angaben zu einzelnen Bilanzpositionen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 0,00.

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 277.561,49 und wurden mit 5 % p.a. verzinst.

Die in den Guthaben gegenüber Kreditinstituten enthaltenen Guthaben in Höhe von USD 58.612,54 (EUR 45.309,63). Diese wurden mit dem Devisenkassamittelkurs zum 31.12.2011 bewertet.

Die in den Guthaben gegenüber Kreditinstituten enthaltenen Guthaben in Höhe von IQD 160410250,00. Diese wurden mit dem Devisenkassamittelkurs zum 31.12.2011 bewertet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 633.580,71.

Die in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten enthaltenen Verbindlichkeiten in Fremdwährung betragen USD 13,00 (EUR 10,05). Diese wurden mit dem Devisenkassamittelkurs zum 31.12.2011 bewertet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 795.365,19.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen EUR 10.813,18.

4. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte 2011 im Jahresdurchschnitt 21 Mitarbeiter.

Die alleinige Geschäftsführung wird durch Herrn Dipl.-Ing. Axel Kraft wahrgenommen.

Die Veröffentlichung erfolgt vor Feststellung des Jahresabschlusses.

Berlin, 20. Juni 2012

Axel Kraft, Geschäftsführer