HV Holtzbrinck Ventures Adviser GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	101.766,00	101.766,00	68.189,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.352.683,85		2.045.953,98
2. sonstige Vermögensgegenstände	189.394,88		376.166,55
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 1.100,00 (Vorjahr) EUR 11.869,14		2.542.078,73
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		678.898,57	496.075,25
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		27.942,87	21.325,19
Summe AKTIVA		3.350.686,17	3.007.709,97
PASSIVA
	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		2.145.813,17	1.464.145,88
III. Jahresüberschuss		515.152,18	681.667,29
Summe Eigenkapital		2.685.965,35	2.170.813,17
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	31.951,00		14.685,31
2. Steuerrückstellungen	80.979,00
3. sonstige Rückstellungen	144.364,00	257.294,00	170.115,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	62.109,81		130.932,99
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 62.109,81 (Vorjahr) EUR 130.932,99
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	29.145,67		22.999,62
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 29.145,67 (Vorjahr) EUR 22.999,62
3. sonstige Verbindlichkeiten	316.171,34		498.163,88
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 316.171,34 (Vorjahr) EUR 498.163,88		407.426,82
Summe PASSIVA		3.350.686,17	3.007.709,97

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.Januar.2015 bis 31. Dezember 2015

	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		5.687.963,57	4.719.107,42
2. sonstige betriebliche Erträge
- davon Erträge aus der Währungsumrechnung EUR 703,22 (Vorjahr) EUR 0,62		1.671,71	652.701,61
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	- 566,24		- 28,18
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	- 20.143,34	- 20.709,58	- 276.695,16
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	- 3.779.422,49		- 3.076.884,94
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	- 255.279,33		- 158.403,94
		- 4.034.701,82	- 3.235.288,88
- davon für Altersversorgung EUR -15.656,00 (Vorjahr) EUR -7.420,00
5. Abschreibungen
	- 32.893,87	- 32.893,87	- 27.985,26
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		- 821.026,58	- 804.671,88
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		5.065,42	5.308,89
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		- 6.613,00	- 6.688,14
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen EUR -6.613,00 (Vorjahr) EUR -6.688,00
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		778.755,85	1.025.760,42
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		- 263.603,67	- 344.093,13
11. Jahresüberschuss		515.152,18	681.667,29

ANHANG zum 31. Dezember 2015

der Firma HV Holtzbrinck Ventures Adviser GmbH, Kaiserstr. 14b, 80801 München

I. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB unter Anwendung der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB nehmen wir die größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB in Anspruch.

Ein Lagebericht wurde gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Il. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgte mit den jeweiligen Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Alle Forderungen haben, wie im Vorjahr, Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr. Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 1.373.235,42 (VJ: EUR 300.077,31).

Liquide Mittel sind mit den Nominalwerten angesetzt.

Für vorausbezahlte Lizenzgebühren, Wartungskosten, Teilnahmegebühren, Versicherungen, Beiträge, Fortbildungskosten und Reisekosten ist ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten anzusetzen.

Die Pensionsverpflichtungen werden auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnungen unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck -die eine generationenabhängige Lebenserwartung berücksichtigen - nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit-Methode) bewertet. Sie wurden mit dem von der Deutschen Bundesbank für den 31.12.2015 bekanntgegebenen durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253 Abs. 2 S. 2 HGB). Dieser Zinssatz beträgt 3,89 % p.a. Als weitere Rechnungsannahme wurde ein jährlicher Anwartschaftstrend von 0,0 % unterstellt. Die Pensionsrückstellungen wurden gemäß § 246 Abs. 2 S. 2 HGB mit dem beizulegenden Zeitwert der Rückdeckungsversicherung verrechnet.

Der beizulegende Zeitwert des verrechneten Rückdeckungsanspruchs beläuft sich auf EUR 144.653 (VJ: 139.650). Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Schulden beläuft sich auf EUR 176.604 (VJ: 154.335). Demzufolge ist zum 31. Dezember 2015 kein aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung auszuweisen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, soweit sie passivierungsfähig sind. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen ist der Ertrag aus Deckungsvermögen in Höhe von EUR 5.003 enthalten, der mit dem Zinsaufwand aus der Zuführung zur Pensionsrückstellung in Höhe von EUR 6.613 saldiert wurde.

III. Ergänzende Angaben

Geschäftsführung

	Herr Martin Weber, Diplom-Kaufmann,
	Herr Sven Achter, Diplom-Informatiker,
	Herr Christoph Jung, Diplom-Kaufmann,
	Herr Heiko Kottkamp, Diplom-Betriebswirt,
	Herr Dr. Lars Langusch, Diplom-Kaufmann,
	Herr Andreas Wisser, Rechtsanwalt,

Herr Martin Weber ist gemeinschaftlich mit einem weiteren Geschäftsführer zur Vertretung der Gesellschaft befugt. Alle übrigen Geschäftsführer sind jeweils lediglich gemeinschaftlich mit Herrn Martin Weber zur Vertretung der Gesellschaft befugt.

München, 21. Oktober 2016

Martin Weber

Heiko Kottkamp

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 24.10.2016.

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