Wallek Spezialtransporte GmbH

Garching

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	53.890,55	63.411,55
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	718,00	0,00
II. Sachanlagen	47.718,00	57.957,00
III. Finanzanlagen	5.454,55	5.454,55
B. Umlaufvermögen	764.216,23	623.431,52
I. Vorräte	11.690,84	28.453,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	643.488,59	512.939,10
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	456,55	456,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	109.036,80	82.038,66
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.572,52	9.525,82
Bilanzsumme, Summe Aktiva	829.679,30	696.368,89

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	91.464,94	66.464,94
I. gezeichnetes Kapital	150.000,00	150.000,00
II. Verlustvortrag	83.535,06	108.535,06
III. Jahresüberschuss	25.000,00	25.000,00
B. Rückstellungen	130.942,39	62.846,77
C. Verbindlichkeiten	607.271,97	567.057,18
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	590.106,28	546.206,01
Bilanzsumme, Summe Passiva	829.679,30	696.368,89

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wallek Spezialtransporte GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung des Jahresabschlusses

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Wallek Spezialtransporte GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Der Bestand an Reifen und Ersatzteilen wird ab 2009 durch einen Festbestand berücksichtigt, da dieser nur geringen Schwankungen unterliegt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Aufgrund der sehr schwierigen wirtschaftlichen Situation der Pächterin Wallek Spezialtransporte GmbH und zur Sicherung und Erhaltung des Pachtverhältnisses hat die Verpächterin Wallek GmbH & Co. KG in 2009 auf Pachtforderungen in Höhe von 200.000,00 Euro zuzüglich Umsatzsteuer verzichtet. Diese Pachtverbindlichkeiten der Gesellschaft wurden daher ausgebucht. Der Verzicht erfolgte mit Besserungsschein. Die Verpflichtung lebt wieder auf, wenn ihre Erfüllung aus künftigen Gewinnen, dem sonstigen die Schulden übersteigenden Vermögen oder einem etwaigen Liquidationserlös der Wallek Spezialtransporte GmbH möglich ist.

Aus dem Gewinn des Berichtsjahres wurden 70.997,39 Euro zur Erfüllung dieses Besserungsscheins verwendet, der Betrag ist im ausgewiesenen Gewinn bereits gekürzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist der Anlage "Entwicklung des Anlagevermögens" zu entnehmen.

Ergebnisverwendung

Das Bilanzergebnis wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Alleingeschäftsführer: Herr Horst Wallek ist einzelvertretungsberechtigt und von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit

Garching, im April 2013
Horst Wallek
Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 456,55 EUR.

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 456,55 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.04.2013 festgestellt.

Wallek & Geser Spezialtransporte GmbH