Dr. Wiesent Fachoberschulen gemeinnützige GmbH

Eggolsheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	226.212,00	188.436,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.538,00	10.343,00
II. Sachanlagen	218.674,00	178.093,00
B. Umlaufvermögen	993.542,98	681.811,50
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	991.255,10	670.091,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.287,88	11.720,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.289,61	1.499,65
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.296.593,76	2.005.089,22
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.517.638,35	2.876.836,37

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	2.030.089,22	1.683.033,42
III. Jahresfehlbetrag	291.504,54	347.055,80
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	2.296.593,76	2.005.089,22
B. Rückstellungen	1.500,00	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	3.516.138,35	2.875.336,37
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	3.516.138,35	2.875.336,37
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.517.638,35	2.876.836,37

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Firma: Dr. Wiesent Fachoberschulen gemeinnützige GmbH
Sitz: Eggolsheim
Registergericht: Bamberg
HRB: 6029

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 264 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2018 ist nach handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Umsatzerlöse wurden durch die Neudefinition gemäß § 277 Abs. 1 HGB ausgeweitet.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden ist entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen angesetzt. Den planmäßigen Abschreibungen wurde die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zugrunde gelegt.

Das abnutzbare Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- bzw. Herstellkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Anschaffungskosten enthalten Anschaffungsnebenkosten. Anschaffungskostenminderungen wurden abgesetzt. Den planmäßigen Abschreibungen wurden die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zugrunde gelegt. Geringwertige Vermögensgegenstände mit einem Wert bis zu EUR 150 werden im Jahr der Anschaffung sofort als Aufwand gebucht.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte sind zu letzten Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen mit den notwendigen Erfüllungsbeträgen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens nach Einzelposten ist aus dem Anlagennachweis ersichtlich.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten eine Aufbewahrungsrückstellung in Höhe von EUR 1.500,00.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind TEUR 2.268 enthalten, die auf die Alleingesellschafterin entfallen.

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach Arten sowie Restlaufzeiten und die dafür gewährten Sicherheiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2018 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Pachtverträgen über Räumlichkeiten im Anwesen Bahnhofstraße 55 in 91330 Eggolsheim, die jährlichen Pachtaufwendungen belaufen sich insgesamt auf TEUR 91. Die Aufwendungen für Mieten und Leasing für Einrichtungen und Ausstattungen betragen im Geschäftsjahr 2018 TEUR 3.

Gewinn- und Verlustrechnung

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinserträge in Höhe von TEUR 4 von verbundenen Unternehmen enthalten.

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer während des Geschäftsjahres, getrennt nach Gruppen, zeigt folgende Übersicht:

		2018
männlich		10
weiblich		21
Gesamt		31

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

Herr Dr. Dr. Horst Wiesent, Kaufmann, Bayreuth

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft ist Tochtergesellschaft der SeniVita Sozial gGmbH, Bayreuth, die wiederum Tochtergesellschaft der SeniVita GmbH & Co. KG, Bayreuth, die gleichzeitig oberstes Mutterunternehmen ist. Die Tochtergesellschaften werden in deren Konzernabschluss als größtem Konsolidierungskreis einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem 31. Dezember 2018 eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind und einer besonderen Nennung bedürfen, sind nicht eingetreten.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2018 von EUR 291.504,54 auf neue Rechnung vorzutragen.

Bayreuth, 18. März 2020

Die Geschäftsführung

Dr. Dr. Horst Wiesent

Anlagespiegel

Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2018
Dr. Wiesent Fachoberschulen gGmbH
Eggolsheim
	AHK	Zugänge	Kum. Abschreib.	Buchwert
	01.01.2018	Abgänge -	Zuschreibungen -	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
Immaterielle Vermögens- gegenstände	27.622,03	606,90	20.690,93	7.538,00
	27.622,03	606,90	20.690,93	7.538,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	173.743,12	64.231,37	148.519,87	83.577,00
		5.877,62-
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	258.020,87	29.648,27	152.572,14	135.097,00
Sachanlagen	431.763,99	93.879,64	301.092,01	218.674,00
		5.877,62-
	459.386,02	94.486,54	321.782,94	226.212,00
		5.877,62-

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.03.2020 festgestellt.