Gesellschaft für Dauergrabpflege Westfalen-Lippe mit beschränkter Haftung

Oberhausen (vormals: Dortmund)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	2.804.027,18	2.129.279,02
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	133.961,37	77.736,03
II. Sachanlagen	90.865,50	97.610,00
III. Finanzanlagen	2.579.200,31	1.953.932,99
B. Umlaufvermögen	322.375,17	548.651,54
I. Vorräte	17.451,02	19.770,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	113.908,62	184.227,60
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	21.044,83	21.044,83
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	191.015,53	344.653,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	478,96
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.126.402,35	2.678.409,52

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	153.842,24	129.918,96
I. gezeichnetes Kapital	26.600,00	26.600,00
II. Kapitalrücklage	26.891,82	26.891,82
III. Gewinnrücklagen	9.964,60	9.964,60
IV. Gewinnvortrag	66.462,54	57.857,66
V. Jahresüberschuss	23.923,28	8.604,88
B. Rückstellungen	71.071,48	55.516,00
C. Verbindlichkeiten	757.114,74	702.493,43
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	49.337,17	69.791,75
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.144.373,89	1.790.481,13
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.126.402,35	2.678.409,52

Anhang

Gesellschaft für Dauergrabpflege Westfalen-Lippe mbH, Dortmund

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft für Dauergrabpflege Westfalen-Lippe mit beschränkter Haftung hat ihren Sitz in Dortmund und ist beim Amtsgericht Dortmund unter der Nummer HRB 3116 eingetragen. Die Gesellschaft übt ihre Tätigkeit in gemieteten Räumen in "Zum Steigerhaus" 14 in 46117 Oberhausen aus.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2023 als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB einzustufen.

Abweichend von der gesetzlichen Regelung in § 266 Abs. 2 HGB wurde die Postenbezeichnung Aktivposten A.I.1. in "Software" geändert und die Postenbezeichnung unter A.III. um den Posten "Genossenschaftsanteile" ergänzt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Anlagevermögen

a) Immaterielle Vermögensgegenstände
Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ab dem Monat der Anschaffung linear abgeschrieben.

b) Sachanlagen
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten erfasst und entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ab dem Monat der Anschaffung linear abgeschrieben. Geringwertige bewegliche Anlagegegenstände wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

c) Finanzanlagen
Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

2. Vorräte
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert angesetzt.

4. Liquide Mittel, Rechnungsabgrenzungsposten und Eigenkapital
Die liquiden Mittel, die Rechnungsabgrenzungsposten und die Posten des Eigenkapitals wurden zum Nominalwert bilanziert.

5. Rückstellungen
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Sie wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

6. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, der Sachanlagen und der Finanzanlagen (Anlagespiegel gemäß § 284 Abs. 3 HGB) wird auf Seite 5 des Anhangs dargestellt.

2. Erhaltene Anzahlungen
Die erhaltenen Anzahlungen betreffen Verwaltungsgebühren für noch nicht eingetretene Leistungsverpflichtungen aus abgeschlossenen Vorsorge- und Dauergrabpflegeverträgen. Ein bestimmter Zeitraum der Leistungen kann erst bei Eintreten der vertraglichen Voraussetzungen benannt werden.

3. Passiver Rechnungsabgrenzungsposten
Der Posten betrifft die vereinnahmten Erlöse für die Verwaltung der Verträge für einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 8 Personen.

2. Geschäftsführung und Vertretung

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde die Gesellschaft vertreten durch die Herren

· Ralf Harbaum, Münster;
· Martin Walser, Köln.

Die Angaben der Gesamtbezüge der Geschäftsführer unterbleiben nach der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB.

3. Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich am 31. Dezember 2023 wie folgt zusammen:

· Herr Helmut Rüskamp, Dülmen (Vorsitzender), Gartenbautechniker;
· Herr Andreas Mählen, Attendorn (stellv. Vorsitzender), Gärtnermeister;
· Herr Peter Horst, Meschede, Gärtnermeister;
· Herr Jan-Peter Quelle, Bielefeld, Gärtnermeister;
· Herr Roland Wagner, Rheda-Wiedenbrück, Gärtnermeister;
· Herr Cornelius Grawe, Gütersloh, Gärtnermeister;
· Herr Dirk Herzog, Dortmund, Dipl. Sparkassen-Bw.;
· Herr Rüdiger Melzner, Castrop-Rauxel, Gärtnermeister.

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2023 in Höhe von 90.385,82 € (bestehend aus dem Gewinnvortrag in Höhe von 66.462,54 € und dem Jahresüberschuss in Höhe von 23.923,28 €) auf neue Rechnung vorzutragen.

Dortmund, 5. April 2024	gez. Ralf Harbaum	gez. Martin Walser
	Geschäftsführer	Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung: Der Jahresabschluss wurde am 03.07.2024 festgestellt.