Die Medienagentur der Evangelischen Kirche von Kurhessen-Waldeck GmbH

Kassel

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	4.604,00	4.904,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	74,00
II. Sachanlagen	4.342,00	4.570,00
III. Finanzanlagen	260,00	260,00
B. Umlaufvermögen	297.158,12	253.464,85
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	60.312,10	44.468,79
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	236.846,02	208.996,06
Bilanzsumme, Summe Aktiva	301.762,12	258.368,85

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	265.777,09	248.304,92
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	130.006,64	130.006,64
III. Gewinnvortrag	64.298,28	54.098,46
IV. Jahresüberschuss	21.472,17	14.199,82
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	20.000,00	0,00
C. Rückstellungen	6.184,00	2.950,00
D. Verbindlichkeiten	9.801,03	7.113,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	301.762,12	258.368,85

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der medio GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der medio GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Sonderposten mit Rücklageanteil

Nachfolgend werden die Vorschriften und Werte der einzelnen Sonderposten mit Rücklageanteil angegeben:

Die folgende Darstellung zeigt die Entwicklung des Sonderpostens mit Rücklageanteil im Jahr 2007:

Vortrag 20.000 Euro

Auflösung 0,00 Euro

Einstellung 0,00 Euro

Stand 31.12.2007 20.000 Euro

davon entfallen auf:

- Wertberichtigungen zum Anlagevermögen gemäß

Vortrag 0,00 Euro

Umgliederung 0,00 Euro

Auflösung 0,00 Euro

Einstellung 0,00 Euro

Stand 31.12.2007 0,00 Euro

- Rücklagen gemäß § 7g EStG

Vortrag 20.000 Euro

Umgliederung 0,00 Euro

Auflösung 0,00 Euro

Einstellung 0,00 Euro

Stand 31.12.2007 20.000 Euro

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Christian Fischer ausgeübter Beruf: Pfarrer

Dr. Siegfried Krückeberg ausgeübter Beruf: Pfarrer

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden Euro 2.826 Beträge gewährt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahrs im Unternehmen beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen Zahl

Angestellte 3

leitende Angestellte 1

teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter 1

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 4.

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 9.801,03 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 7.113,93 EUR.

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