MADHOUSE gemeinnützige GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	37.505,50	45.418,50
I. Sachanlagen	37.505,50	45.418,50
B. Umlaufvermögen	607.612,15	415.205,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	503.406,91	291.997,33
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	9.243,66	7.118,60
davon gegen Gesellschafter	6.229,10	6.709,10
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	104.205,24	123.207,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.707,12	11.359,00
Aktiva	653.824,77	471.982,65

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	288.367,97	170.306,46
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	144.741,87	197.185,18
III. Jahresüberschuss	118.061,51	-52.443,31
B. Rückstellungen	27.525,02	48.076,67
C. Verbindlichkeiten	337.931,78	253.599,52
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	244.102,15	153.704,61
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	93.829,63	99.894,91
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	6.065,28
Passiva	653.824,77	471.982,65

Anhang

Der Jahresabschluss der Madhouse gemeinnützige GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angabe der auf Bilanz und GuV angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,-- wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort abgeschrieben, darüber aktiviert und planmäßig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten
- Ausleihungen zum Nennwert
- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
Ausleihungen	2.953,66 Euro
Forderungen	0,00 Euro
Verbindlichkeiten	0,00 Euro

Über die Gesellschafter-Darlehensverbindlichkeiten wurden Rangrücktrittserklärungen abgegeben.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 70.000,00.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten, durch Pfandrechte o.ä. gesichert

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 70.000,00.

Die Sicherheit besteht in der Beleihung der beim Gläubiger bestehenden Rückdeckungsversicherungen.

Angabe des gezeichneten Kapitals in DM bzw. Euro

Das gezeichnete Kapital beträgt 50.000 DM = 25.564,59 Euro.

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu vermerken.

Organe, Organkredite und Aufwendungen für Organe

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Alexander Diepold, Pädagoge, geführt:

Zugunsten von Organmitgliedern wurden weder Vorschüsse gewährt noch Kredite ausgereicht. Die Ausleihungen sind rein kurzfristiger Natur. Es wurden auch keine Haftungsverbindlichkeiten begründet oder unterhalten.

München, im Dezember 2022	gez. Diepold, Geschäftsführer
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.01.2023 festgestellt.