IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH

Leverkusen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	90.070,00	106.061,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	147,00
II. Sachanlagen	90.067,00	105.913,00
III. Finanzanlagen	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	1.523.994,40	2.124.080,12
I. Vorräte	884.282,83	216.506,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	526.001,54	940.997,39
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	107,68
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	113.710,03	966.575,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.734,47	9.096,76
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.618.798,87	2.239.237,88

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	209.223,19	209.223,19
I. gezeichnetes Kapital	51.150,00	51.150,00
II. Gewinnvortrag	158.073,19	158.073,19
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	95.220,00	107.793,00
C. Verbindlichkeiten	1.314.355,68	1.922.221,69
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.314.355,68	1.922.221,69
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.618.798,87	2.239.237,88

Anhang

der

IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH,

Leverkusen,

für das Geschäftsjahr 2016

I n h a l t

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
3. Gezeichnetes Kapital
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
5. Sonstige Verbindlichkeiten/Verbindlichkeitenspiegel

IV. sonstige Angaben

1. Zahl der Arbeitnehmer
2. Gesellschaftsorgane
3. Verbundene Unternehmen
4. Besondere Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH, Leverkusen, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB-Nr. 48512 eingetragen und hat ihren Sitz in Leverkusen.

Aufgrund der erstmaligen Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden die Vorjahreszahlen, soweit erforderlich, entsprechend angepasst.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Die Bilanz ist nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 HGB) unter Aufnahme von weiteren Unterpositionen, soweit dadurch die Aussagekraft verbessert werden konnte.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen, Wertpapiere und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet.

Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag und Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Darlehens- und Lieferungs- und Leistungsbeziehungen. Keine dieser Forderungen hat -wie im Vorjahr- eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Desweiteren besteht als Forderung gegenüber verbundenen Unternehmen das verbliebene Körperschaftsteuerguthaben, da im Hinblick auf den bestehenden Gewinnabführungs- und Beherrschungsvertrag Steuern vom Einkommen und Ertrag nicht zu entrichten sind.

In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen ist ein kurzfristiges Darlehen enthalten, welches die IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH der MARTAR Maintenance GmbH gewährt hat.

Aufgrund des am 20. November 2015 vom Amtsgericht Essen eröffneten Insolvenzverfahrens über das Vermögen der MARTAR Maintenance GmbH wurde diese Forderung bereits im Vorjahr auf EUR 1,00 abgeschrieben.

Vom Insolvenzverwalter wurde jedoch ein bereits von der Schuldnerin zurückgezahlter Anteil i.H.v. EUR 94.716,48 im Berichtsjahr wieder zurückgefordert und von der IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH auch gezahlt, da diese mit einer Beteiligung von 60% Mehrheitsgesellschafterin der MARTAR Maintenance GmbH ist.

Da mit der Rückzahlung dieses Betrages von der Schuldnerin nicht zu rechnen ist, wurde das Darlehen im Berichtsjahr wiederum auf EUR 1,00 abgeschrieben.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen liegt bei einem Betrag in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr EUR 107,68) die Restlaufzeit über einem Jahr.

Die restlichen Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen sind mit ihrem Nennwert bewertet.

3. Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt EUR 51.150,00 und ist voll eingezahlt.

4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zum einen aus Lieferungs- und Leistungsbeziehungen und zum anderen aus Darlehensverbindlichkeiten.

Bei keiner der Verbindlichkeiten beträgt die Restlaufzeit mehr als ein Jahr.

5. Sonstige Verbindlichkeiten/Verbindlichkeitenspiegel

Die Restlaufzeit der sonstigen Verbindlichkeiten beträgt - wie im Vorjahr - bis zu einem Jahr.
Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeiten, gegebenenfalls Besicherungen) in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt; die Vorjahreswerte werden in Klammern ausgewiesen.

			Restlaufzeit
					Stand am
	Verbindlichkeiten	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre	31.12.
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	erhaltene Anzahlungen
	auf Bestellungen	433.867,96	0,00	0,00	433.867,96
	(Vorjahr)	(670.600,00)	(0,00)	(0,00)	(670.600,00)
2.	Verb. Lieferungen u. Leistungen	266.109,82	0,00	0,00	266.109,82
	(Vorjahr)	(139.250,61)	(0,00)	(0,00)	(139.250,61)
3.	Verbindlichkeiten gegenüber	581.581,55	0,00	0,00	581.581,55
	verbundenen Unternehmen	(1.031.127,67)	(0,00)	(0,00)	(1.031.127,67)
	(Vorjahr)
4.	sonstige Verbindlichkeiten	32.796,35	0,00	0,00	32.796,35
	(Vorjahr)	(81.243,41)	(0,00)	(0,00)	(81.243,41)
		1.314.355,68	0,00	0,00	1.314.355,68
	(Vorjahr)	(1.922.221,69)	(0,00)	(0,00)	(1.922.221,69)

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

IV. Sonstige Angaben

1. Zahl der Arbeitnehmer

Angestellte: 12 (Vorjahr 10)
Arbeiter: 14 (Vorjahr 13)

Arbeitnehmer i.S. des § 285 Nr. 7 HGB: 26 (Vorjahr 23)

Geschäftsführer: 1 (Vorjahr 1)

Gesamtpersonal: 27 (Vorjahr 24)

2. Gesellschaftsorgane

Geschäftsführer ist Herr Dieter Ochel, Ingenieur.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Geschäftsführers wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3. Verbundene Unternehmen

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB ist über nachstehende Unternehmen zu berichten:

Name/Sitz	Anteilshöhe	Eigenkapital
MARTAR Maintenance GmbH,		EUR
Essen	15.900,00	0,00
	(60 %)	(100 %)
		unbekannt

Im Jahr 2015 erfolgte eine außerplanmäßige Abschreibung auf Finanzanlagen aus verbundenen Unternehmen auf die Beteiligung an der MARTAR Maintenance GmbH in Höhe von EUR 15.899,00.

Diese resultiert aus der Tatsache, dass über das Vermögen der MARTAR Maintenance GmbH, an der die IMTEC Industriemontagen und Rohrleitungsbau GmbH zu 60% beteiligt ist, am 20. November 2015 durch das Amtsgericht Essen das Insolvenzverfahren eröffnet wurde.

4. Besondere Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Besondere Vorgänge nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ereignet.

Leverkusen, 14. August 2017

gez. Dieter Ochel

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.08.2017 festgestellt.