FFIRE Immobilienverwaltung Aktiengesellschaft

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	18.395.225,20	9.757.397,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.012,00	0,00
II. Sachanlagen	156.604,50	139.423,50
III. Finanzanlagen	18.237.608,70	9.617.974,01
B. Umlaufvermögen	39.760.427,31	14.846.788,68
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	37.290.459,64	14.843.144,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.469.967,67	3.644,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	38.585,17	7.355,96
Bilanzsumme, Summe Aktiva	58.194.237,68	24.611.542,15

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	4.442.359,16	1.541.090,11
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnrücklagen	5.000,00	5.000,00
III. Gewinnvortrag	1.486.090,11	152.400,81
IV. Jahresüberschuss	2.901.269,05	1.333.689,30
B. Rückstellungen	459.650,75	357.256,12
C. Verbindlichkeiten	53.292.227,77	22.713.195,92
Bilanzsumme, Summe Passiva	58.194.237,68	24.611.542,15

Anhang

A. Allgemeine Hinweise

Die FFIRE Immobilienverwaltung AG hat ihren Sitz in Berlin und wird beim Amtsgericht Charlottenburg unter der HRB 128342B geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016 der FFIRE Immobilienverwaltung AG wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 266, 274a, 276 und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Mit notarieller Urkunde Nr. 698/2016 des Notars Gutsche datierend vom 28. April 2016 hat die FFIRE Immobilienverwaltung AG mit ihrer 100%-igen Tochtergesellschaft, der FFIRE Investment GmbH, einen Verschmelzungsvertrag abgeschlossen. Im Rahmen dieses Vertrages hat die FFIRE Investment GmbH ihr Vermögen als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten im Wege der Verschmelzung zur Aufnahme auf die FFIRE Immobilienverwaltung AG übertragen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 31. Mai 2016. Die Verschmelzung erfolgte mit Wirkung zum 1. Januar 2016. Aufgrund der Verschmelzung sind die Daten für das Geschäftsjahr 2016 nur eingeschränkt mit den Vorjahreswerten vergleichbar.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und über die Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256 a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 S. 4 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256 a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen
Die Finanzanlagen entfallen mit TEUR 18.090 (Vorjahr: TEUR 9.470) auf Anteile an verbundenen Unternehmen und mit TEUR 148 (Vorjahr: TEUR 148) auf Beteiligungen. Der Anstieg der Anteile an verbundenen Unternehmen im Vergleich zum Vorjahr resultiert im Wesentlichen aus der Akquisition von vier Unternehmen im Geschäftsjahr 2016.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren aus Management- und Buchhaltungsleistungen gegenüber nahestehenden Unternehmen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus Darlehensgewährungen im Rahmen von Ankaufstransaktionen sowie aus der laufenden Verrechnung. Der Anstieg der Forderungen gegen verbundene Unternehmen im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 20.506 steht in Höhe von TEUR 17.266 im Zusammenhang mit im Geschäftsjahr 2016 akquirierten Unternehmen.

Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegen Organe (TEUR 4.799; Vorjahr: TEUR 4.341), Forderungen gegen nahestehende Unternehmen (TEUR 1.309; Vorjahr: TEUR 614) und Forderungen gegen Gesellschafter (TEUR 77; Vorjahr: TEUR 0).

Anleihe
Die Anleiheverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 8.300 sind im Rahmen der Verschmelzung der FFIRE Investment GmbH auf die Gesellschaft übergegangen.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden im Zuge der Akquisition von drei Unternehmen aufgenommen.

Sonstigen Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten entfallen mit TEUR 9.936 (Vorjahr: TEUR 1.448) auf Darlehen von Dritten.

Die Anleiheverbindlichkeiten, die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sowie die Darlehen von Dritten sind durch Grundschulden, Verpfändung von Bankguthaben, Abtretung von Mietforderungen und Versicherungsansprüchen, Verpfändung von Gesellschaftsanteilen und Drittsicherheiten besichert.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge resultieren im Wesentlichen aus der Realisierung von stillen Reserven aus angekauften Darlehensforderungen gegen Tochtergesellschaften (TEUR 4.622) sowie aus einem Verschmelzungsgewinn (TEUR 4.059).

Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus Rechts-, Beratungs- und Finanzierungskosten (TEUR 1.763), Wertberichtigung auf Forderungen (TEUR 481), Nebenkosten des Geldverkehrs (TEUR 233), nicht abzugsfähiger Vorsteuer (TEUR 189), Raumkosten (TEUR 158), Werbe-, Bewirtungs- und Reisekosten (TEUR 134) sowie Kosten für Bewertungsgutachten (TEUR 80).

E. Sonstige Angaben

Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr 2016 waren durchschnittlich sieben Mitarbeiter (Vorjahr: drei Mitarbeiter) beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum 31. Dezember 2016 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 1.174, die im Wesentlichen aus Gebäudemietverträgen und Kfz-Leasingverträgen resultieren.

Haftungsverhältnisse
Zum 31. Dezember 2016 bestehen Haftungsverhältnisse aus einer Bürgschaft gegenüber einem Kreditinstitut in Höhe von TEUR 6.468. Die Bürgschaft betrifft ausschließlich Beteiligungsunternehmen und dient zur Absicherung von Instandhaltungsreserven, die bisher und auch zukünftig unmittelbar aus den erwirtschafteten Cashflows der Beteiligungsunternehmen gebildet werden.

Anteilsbesitz
Der Anteilsbesitz zum 31. Dezember 2016 ist in der Anlage A dargestellt.

Organe der Gesellschaft
Vorstand der Gesellschaft war im Geschäftsjahr und ist derzeit:

•	Dr. Marc Schulten, Kaufmann

Mitglieder des Aufsichtsrats der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr und sind derzeit:

•	Dr. Klaus-Peter Keunecke, Sachverständiger (Vorsitzender)
•	Dr. Jochen Scharpe, Kaufmann (stellvertretender Vorsitzender)
•	Joachim von Ribbentrop, Kaufmann

Gegenüber dem Vorstand besteht zum 31. Dezember 2016 eine Darlehensforderung in Höhe von TEUR 3.432. Das Darlehen weist eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2017 auf und wird mit 3% verzinst.

Gegenüber einem Mitglied des Aufsichtsrats besteht zum 31. Dezember 2016 eine Forderung in Höhe von TEUR 1.367. Die Forderung wird mit 3% verzinst.

Angaben zur Gattung der Aktien
Das Grundkapital von EUR 50.000,00 ist eingeteilt in 50.000 Stück Stammaktien zum Nennwert von je EUR 1,00. Es handelt sich um Namensaktien.

Veröffentlichte Mitteilungen gemäß § 20 AktG
Die folgende Mitteilung gemäß § 20 Abs. 6 AktG betreffend das Bestehen einer Beteiligung gemäß § 20 Abs. 1 AktG wurde am 12. Februar 2012 veröffentlicht: "Gemäß § 20 Abs. 6 AktG machen wir hiermit bekannt, dass uns die RED Real Estate Development GmbH mitgeteilt hat, dass sie eine Mehrheitsbeteiligung an der FFIRE Immobilienverwaltung AG hält. Die RED Real Estate Development GmbH hält 40% und somit mehr als den vierten Teil der Aktien (§ 16 Abs. 1 AktG) an der Gesellschaft."

Berlin, 27. März 2017

Dr. Marc Schulten
Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

					Anlage A
Anteilsbesitz zum 31. Dezember 2016
Name und Sitz der Gesellschaft	Anteilsbesitz in %	Währung	Eigenkapital		Jahres- ergebnis
Unmittelbarer Anteilsbesitz:
1. FFIRE Investment Zwei GmbH, Berlin	100,0	TEUR	161		101
2. FFIRE City Terrassen Parken GmbH, Berlin	100,0	TEUR	1		98
3. FFIRE City Terrassen GmbH, Berlin	100,0	TEUR	-1.048		-1.742
4. FFIRE Genthiner Straße Verwaltungs GmbH & Co. KG, Berlin	100,0	TEUR	6.974		258
5. FFIRE Phönix GmbH, Berlin	100,0	TEUR	1.769	*	2.567	*
6. FFIRE A1 Center Lübeck GmbH, Berlin	100,0	TEUR	494		154
7. FFIRE Velten GmbH, Berlin	100,0	TEUR	-2		-27
8. FFIRE Vermögensverwaltungs GmbH & Co. KG, Berlin	100,0	TEUR	0		-1
9. Molinia Sp.Z.O.O., Warschau, Polen	100,0	TEUR	-507	*	30	*
10. Grundconsult Immobilien Gesellschaft mbH, Frankfurt	95,0	TEUR	5	*	139	*
11. FFIRE HC 1 GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-2.392		-413
12. FFIRE HC 2 GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-1.171		-175
13. FFIRE HC 3 GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-1.203		-405
14. Tower 1 Immobilien erste GmbH, Berlin	94,0	TEUR	1.628	*	-11	*
15. Tower 1 Immobilien sechste GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-3.604	*	1.804	*
16. Tower 1 Immobilien neunte GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-2.934	*	-978	*
17. Tower Pension 1 GmbH, Berlin	94,0	TEUR	1.436	*	45	*
18. FFIRE Pension 3 GmbH, Berlin	94,0	TEUR	-156	**	-25	**
19. Boetzelen Höfe GmbH & Co. KG, Düsseldorf	51,0	TEUR	1.211	*	-32	*
20. Capri Loan Purchase SPV GmbH & Co. KG, Berlin	50,0	TEUR	-5.651	*	9.586	*
21. EMCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	-14	*	-39	*
22. ESSCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	-33	*	-58	*
23. SALCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	27	*	2	*
24. HAMCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	119	*	94	*
25. BIECARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	49	*	24	*
26. DORCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	177	*	152	*
27. FRACARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	-233	*	-258	*
28. REUCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	-37	*	-62	*
29. LANCARUS GmbH, Berlin	49,0	TEUR	-234	*	-259	*
30. Franibel GmbH, Berlin	49,0	TEUR	24	*	-1	*
31. Sickingenstraße 70 Verwaltungs GmbH, Berlin	49,96	TEUR	k.A.		k.A.
32. R.I.F. Real Invest Fonds II B.V., Amsterdam, Niederlande	47,0	TEUR	-2.069	*	-45	*
33. Forum Seestraße Grundstücksgesellschaft mbH, Berlin	47,0	TEUR	-2.832	*	-120	*
Mittelbarer Anteilsbesitz:
34. FFIRE Bochnova GmbH, Berlin	100,0	TEUR	24		-1
35. FFIRE Freinova GmbH, Berlin	100,0	TEUR	24		-1
36. FFIRE Hattnova GmbH, Berlin	100,0	TEUR	24		-1
37. FFIRE Neunova GmbH, Berlin	100,0	TEUR	24		-1
38. FFIRE Ulmnova GmbH, Berlin	100,0	TEUR	24		-1
39. Tower Management GmbH, Berlin	100,0	TEUR	-7.340	*	-73	*
40. Grundconsult Projektmanagement GmbH, Frankfurt	100,0	TEUR	4	*	-26	*
41. Tower 1 Immobilien zweite GmbH, Berlin	100,0	TEUR	k.A.	***	k.A.	***
42. Tower 1 Immobilien dritte GmbH, Berlin	100,0	TEUR	k.A.	***	k.A.	***
43. Tower 1 Immobilien vierte GmbH, Berlin	100,0	TEUR	k.A.	***	k.A.	***
44. Tower 1 Immobilien fünfte GmbH, Berlin	100,0	TEUR	k.A.	***	k.A.	***
* Angaben zum 31. Dezember 2015
** Angaben zum 31. Mai 2015
*** Gesellschaften in der Insolvenz (die Gesellschaften wurden bereits als insolvente Gesellschaften im Rahmen der Tower-Akquisition übernommen)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.03.2017 festgestellt.

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