Tabea Diakonie - Pflegedienst gGmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

TABEA DIAKONIE - PFLEGEDIENST GGMBH, HAMBURG

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	98.100,00	57.681,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	599,00	1.142,00
II. Sachanlagen	97.501,00	56.539,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	753.071,28	445.147,36
I. Vorräte	2.137,09	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	591.952,25	429.341,05
III. Guthaben bei Kreditinstituten	158.981,94	15.806,31
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.339,40	0,00
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	204.294,54	0,00
	1.057.805,22	502.828,36

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	43.391,71
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag	18.391,71	-84.712,75
III. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-247.686,25	103.104,46
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	204.294,54	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	160.700,00	143.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN	897.105,22	316.436,65
- davon gegenüber Gesellschafter: EUR 827.126,25 (Vorjahr: EUR 241.051,68)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 338,12 (Vorjahr: EUR 537,76)
	1.057.805,22	502.828,36

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2021

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Gesellschaft wurde unter der Firma Gemeinnützige Tabea Pflegedienst GmbH, Am Isfeld 19, 22589 Hamburg, am 12. Mai 2015 gegründet und ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nummer HR B 138271 eingetragen. Mit Gesellschafterbeschluss vom 9. Juli 2019 wurde die Firmierung in Tabea Diakonie - Pflegedienst gGmbH geändert.

Der Jahresabschluss 2021 wurde gemäß der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflegebuchführungsverordnung - PBV) vom 22. November 1995 (geändert durch das EURO-Einführungsgesetz vom 9. Juni 1998, 8. Euro-Einführungsgesetz vom 23. Oktober 2001 und per Gesetz vom 20. Dezember 2012 sowie durch die Verordnung vom 21. Dezember 2016) erstellt. Hierbei wurde das Wahlrecht für Kapitalgesellschaften gemäß § 8 PBV in Anspruch genommen.

Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema der Pflege-Buchführungsverordnung und den Bestimmungen des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung gegliedert und in Anlehnung an das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind im Anhang zu finden.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, angesetzt. Dabei werden Zugänge pro rata temporis abgseschrieben. Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 werden in einem "Jahrespool" zusammengefasst und planmäßig über 5 Jahre abgeschrieben.

Grundsätzlich werden die Vorräte durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt und zu stichtagsnahen Einstandspreisen bewertet, soweit nicht der niedrigere beizulegende Wert am Bilanzstichtag anzusetzen ist.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erkennbare Einzelrisiken bestehen, werden sie durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung nach Maßgabe der voraussichtlichen Inanspruchnahme mit ihrem zukünftigen Erfüllungsbetrag gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 204.294,54 aus. Zur Abwendung der Folgen einer vermuteten Überschuldung hatte der Gesellschafter eine qualifizierte Rangrücktrittserklärung über 605.000,- Euro abgegeben. Die Gesellschaft ist auf die finanzielle Unterstützung durch den Diakoniewerk Tabea e.V. angewiesen bis die Phase der bilanziellen Überschuldung überwunden ist, damit der Fortbestand des Unternehmens angenommen werden kann.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter Diakoniewerk Tabea e.V. in Höhe von EUR 827.125,26. Daneben bestehen Verbindlichkeiten gegenüber den Schwestergesellschaften Tabea Diakonie - Pflege Hamburg gGmbH von EUR 176,01, Tabea Diakonie - Pflege Fehmarn gGmbH von EUR 203,49 und Tabea Diakonie - Servicedienste GmbH von EUR 1.388,84.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde in 2021 wahrgenommen von:

―	Herrn Matthias Frost, Hamburg, Rechtsanwalt

Die Angabe zu den Bezügen der Geschäftsführung unterbleibt gemäß § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB in Verbindung mit § 285 Nr. 9 HGB.

Finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen finanzielle Verpflichtungen (Jahresbetrag) aus dem Mietvertrag für die Büroräumlichkeiten in Hamburg in Höhe von EUR 12.000,00, in Burg/Fehmarn in Höhe von EUR 5.858,52 und in Norderstedt von EUR 23.400,00. Daneben bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Kfz-Leasing von EUR 50.811,96.

Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

In der Gesellschaft waren in 2021 - umgerechnet in Vollkräfte - durchschnittlich 55,2 Arbeitnehmer (im Vorjahr 48,8) beschäftigt.

Hamburg, den 4. Mai 2022

gez. Frost, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 27.06.2022 festgestellt. Der in der Bilanz ausgewiesene Fehlbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.