ZENVISION GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	139.529,00	92.709,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	139.528,00	92.708,00
B. Umlaufvermögen	417.275,28	2.711.503,95
I. Vorräte	0,00	1.883.722,96
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	74.370,44	114.358,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	342.904,84	713.422,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.839,42	2.238,64
D. sonstige Aktiva	793,97	876,10
Bilanzsumme, Summe Aktiva	562.437,67	2.807.327,69

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	421.895,56	224.581,43
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	199.581,43	102.768,96
III. Jahresüberschuss	197.314,13	96.812,47
B. Rückstellungen	98.450,65	43.576,00
C. Verbindlichkeiten	42.091,46	2.538.905,82
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	264,44
Bilanzsumme, Summe Passiva	562.437,67	2.807.327,69

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes / AktG beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Von der Darstellungsstetigkeit wurde gegenüber dem Vorjahr nicht abgewichen.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

II. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

III. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 Euro wurden sofort abgeschrieben.

3. Finanzanlagen

Es sind keine Finanzanlagen vorhanden.

4. Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Vom Wahlrecht der Aktivierung von Finanzierungskosten während der Herstellungsphase wurde kein Gebrauch gemacht.

Das Prinzip der Verlust freien Bewertung wurde berücksichtigt.

In den Vorräten sind keine aktivierten Eigenleistungen berücksichtigt.

5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

7. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

8. Pensionsrückstellungen

Pensionszusagen wurden nicht erteilt.

IV. Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

Soweit im Jahresabschluss Posten enthalten sind, die ursprünglich auf fremde Währung lauteten, so wurden diese zum Tageskurs umgerechnet.

Fremdwährungsforderungen und Fremdwährungsverbindlichkeiten wurden mit dem Kurs ihres Entstehens eingebucht. Soweit sich wegen sinkender Wechselkurse Abwertungserfordernisse ergeben, wurden die Verluste im Jahresabschluss erfasst.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Soweit die ursprünglichen Anschaffungs- oder Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens nur mit unverhältnismäßigen Kosten oder Verzögerungen hätten festgestellt werden können, wurden gemäß Art. 24 Abs. 6 EGHGB die Buchwerte aus dem vorhergehenden Jahresabschluss als ursprüngliche Anschaffungs- oder Herstellungskosten übernommen.

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens, sowie die Entwicklung des Postens "Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs" sind aus dem Anlagenspiegel ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Bei der Ermittlung der Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen berücksichtigt.

Die Gliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen ist aus dem Forderungsspiegel ersichtlich.

In die Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens wurden keine Fremdkapitalzinsen einbezogen.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagio-Beträge, die im Zusammenhang mit der Aufnahme langfristiger Bankverbindlichkeiten angefallen sind, in Höhe von insgesamt EUR 0,00 enthalten. Der Betrag wird planmäßig aufgelöst.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ist Umsatzsteuer, die im Zusammenhang mit erhaltenen Anzahlungen von Kunden vereinnahmt und an das Finanzamt für Körperschaften II abgeführt wurde, in Höhe von insgesamt EUR 0,00 enthalten.

Von den am Jahresabschlussstichtag noch ausstehenden Einlagen in Höhe von EUR 0,00 waren EUR 0,00 eingefordert. Die ausstehenden Einlagen wurden mit dem gezeichneten Kapital in Höhe von EUR 0,00 saldiert.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie in dem unter dem Gliederungspunkt I des Anhangs dargestellten Rückstellungsspiegel zusammen:

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen EUR 17.702,75

davon entfallen auf:

a) Steuern EUR 11.472,47

b) im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 5.691,82

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten ist aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Am Abschlussstichtag bestehende Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert erläutert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

C. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

In den Abschreibungen des Sachanlagevermögens sind außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB in Höhe von EUR 0,00 enthalten.

In den "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" sind Aufwendungen in Höhe von EUR 0,00 für die Einstellung in den Sonderposten enthalten.

Auf periodenfremde Erträge entfallen EUR 1.088,21.

In den "Sonstigen betrieblichen Erträgen" sind Erträge in Höhe von EUR 0,00 für die Auflösung des Sonderpostens enthalten.

Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.

In der Position "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung" sind für Altersversorgung EUR 0,00 enthalten.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag belasten in Höhe von

Bezeichnung	EUR
a) das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	75.155,18
b) das außerordentliche Ergebnis

In der Gewinn- und Verlustrechnung sind unter folgenden Positionen Erträge aus verbundenen Unternehmen bzw. Aufwendungen an verbundene Unternehmen enthalten:

	insgesamt	davon aus / an verbundenen Unternehmen
	EUR	EUR
Erträge aus Beteiligungen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen

D. Sonstige Angaben

Am Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

Bezeichnung	EUR
Verbindlichkeiten aus Begebung und Übertragung von Wechseln
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen
Haftung aus der Bestellung sonstiger Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der nicht bilanzierten Pensionsverpflichtungen beträgt EUR 0,00.

Das Unternehmen ist mit mindestens 1/5 an folgenden Unternehmen beteiligt:

Name

Sitz

Anteil

Eigenkapital

Ergebnis

E. Ergänzende Angaben

(1) Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Fulland	Carsten	Architekt	ja

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge und der Bezüge des Aufsichtsrates wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

F. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag	EUR	199.581,43
Jahresüberschuss	EUR	197.314,13
Bilanzgewinn	EUR	396.895,56

wie folgt zu verwenden:

Ausschüttung an die Gesellschafter	EUR
Vortrag auf neue Rechnungen	EUR	396.895,56
Einstellung in die Gewinnrücklagen	EUR
Verrechnung mit Verlustvortrag	EUR

Der Jahresabschluss wurde vor Berücksichtigung der von der Geschäftsführung vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

G. Forderungsspiegel

	Forderungen	insgesamt	Restlaufzeit
	EUR	EUR	EUR
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen (mit Beteiligungsverhältnis)	0,00	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00
Ausleihungen an Gesellschafter	0,00	0,00	0,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	34.496,64	34.496,64	0,00
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00
Forderungen gegen Unternehmen (mit Beteiligungsverhältnis)	0,00	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	39.873,80	39.873,80	0,00
Forderungen gegen Gesellschafter	0,00	0,00	0,00
Summen Geschäftsjahr	74.370,44	74.370,44	0,00

H. Rücklagenspiegel

	Anfangsbestand	Auflösung	Zuführung	Endbestand
	EUR	EUR	EUR	EUR
Kapitalrücklage	0,00	0,00	0,00	0,00
Gewinnrücklage	199.581,43	0,00	0,00	199.581,43
Gesetzliche Rücklage	0,00	0,00	0,00	0,00
Rücklage für eigene Anteile	0,00	0,00	0,00	0,00
Satzungsmäßige Rücklage	0,00	0,00	0,00	0,00
Andere Rücklagen	0,00	0,00	0,00	0,00

I. Rückstellungsspiegel

J.

	Anfangsbestand	Auflösung	Zuführung	Endbestand
	EUR	EUR	EUR	EUR
Steuerrückstellungen
Gewerbesteuerrückstellungen	6.099,00	6.099,00	21.154,00	21.154,00
Körperschaftsteuerrückstellungen	0,00	0,00	16.075,00	16.075,00
Umsatzsteuerrückstellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
Pensionsrückstellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Rückstellungen
Rückstellungen für Personal	32.977,00	9.355,00	21.255,00	42.332,00
Sonstige Rückstellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Rückstellungen für Abraum- und Abfallbeseitigung	0,00	0,00	0,00	0,00
Gewährleistungsrückstellungen	0,00	0,00	13.889,65	13.889,65
Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften	0,00	0,00	0,00	0,00
Rückstellungen für Jahresabschluss -und Prüfungskosten	4.500,00	4.500,00	5.000,00	5.000,00
Rückstellungen für Umweltschutz	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Rückstellungen	43.576,00	19.954,00	77.373,65	98.450,65

K. Verbindlichkeitenspiegel

		Verbindlichkeiten	insgesamt	Restlaufzeit
				bis 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.388,71	24.388,71	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen (mit (Beteiligungsverhältnis)	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	17.702,75	17.702,75	0,00	0,00
Summen Geschäftsjahr	42.091,46	42.091,46	0,00	0,00

L. Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden folgende in der Bilanz nicht ausgewiesene Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB:

Haftungsverhältnis		davon gegenüber verbundenen Unternehmen	davon durch Pfandrechte oder sonstige Sicherheiten gesichert
	EUR	EUR	EUR
Aus der Begebung und Übertragung von Wechseln		0,00	0,00
Bürgschaften		0,00	0,00
Scheckbürgschaften		0,00	0,00
Gewährleistungsverträge		0,00	0,00
Bestellungen von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten		0,00	0,00

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 28.4.2021.