Heinz Herenz Medizinalbedarf GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	329.529,01	336.662,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	67.818,00	69.656,00
II. Sachanlagen	105.711,01	111.006,01
III. Finanzanlagen	156.000,00	156.000,00
B. Umlaufvermögen	5.001.622,75	4.734.148,97
I. Vorräte	1.536.512,28	1.465.147,51
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.994.084,03	1.386.934,60
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	300.000,00	300.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.471.026,44	1.882.066,86
C. Rechnungsabgrenzungsposten	59.020,73	56.997,75
Aktiva	5.390.172,49	5.127.808,73

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	3.822.345,67	3.693.212,54
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnrücklagen	3.542.392,68	3.642.392,68
III. Gewinnvortrag	25.219,86
IV. Jahresüberschuss	229.133,13	25.219,86
B. Rückstellungen	431.783,56	768.334,02
C. Verbindlichkeiten	1.131.689,08	659.866,33
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.131.689,08	659.866,33
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.354,18	6.395,84
Passiva	5.390.172,49	5.127.808,73

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma "Heinz Herenz Medizinalbedarf GmbH" mit Sitz in Hamburg ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 48884 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Heinz Herenz Medizinalbedarf GmbH, Hamburg, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert.

Sofern die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens der Abnutzung unterliegen, werden sie entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert.

Innerhalb der Finanzanlagen werden die Anteilsrechte und Wertpapiere zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten und die Ausleihungen grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst.

Handelswaren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Soweit notwendig, werden hierbei die ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel am Ende dieses Anhangs dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 300,0 T€ (Vorjahr: 300,0 T€). Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Bilanzgewinn

Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von 1.131,7 T€ (Vorjahr: 659,9 T€). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten und deren Restlaufzeit gliedern sich wie folgt:

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
zum 31.12.2023		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	T€	T€	T€	T€
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	518,8	518,8	0,0	0,0
(Vorjahr)	(558,8)	(558,8)	(0,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	126,5	126,5	0,0	0,0
(Vorjahr)	(10,0)	(10,0)	(0,0)	(0,0)
Sonstige Verbindlichkeiten	486,4	486,4	0,0	0,0
(Vorjahr)	(91,0)	(91,0)	(0,0)	(0,0)
Summe	1.131,7	1.131,7	0,0	0,0
(Vorjahr)	(659,9)	(659,9)	(0,0)	(0,0)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 45,6 T€ (Vorjahr: 42,0 T€) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 7,7 T€ (Vorjahr: 0,9 T€).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage wesentlich sind, bestehen nicht.

Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl belief sich im Geschäftsjahr 2023 auf 35.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dieter Cyll
gez. Antje Herenz-Cyll
gez. Christoph Cyll

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.11.2024 festgestellt.